查看PDF原文
1,811,397.37 1,909,747.32
（3）关联方应收应付款项
项目 性质 本期期末 上年期末
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款：
张家口智投云教信 关 联 方 往 来 3,520,000.00 338,000.00 3,410,000.00 332,500.00
息科技有限公司 款
应付账款：
上海锐至信息技术 软件开发 1,922,800.00 2,022,800.00 -
股份有限公司
其他应付款：
冯名祥 应付暂收款 - 5,182.00 -
十、承诺及或有事项
1. 承诺事项
本报告期公司无需要披露的重大承诺事项。
2. 或有事项
关于本公司应付大广（中国）广告有限公司上海分公司（以下简称大广公司）项目款诉讼案件，
于 2022 年 3 月 10 日，张家口桥东区人民法院一审作出（2021）冀 0702 民初 350 号民事判决，判决由
本公司于本判决发生法律效力之日起十五日内给付原告工程款 8,230,092 元及利息（利息自 2016 年 11
月 1 日期至付清之日止按中国人民银行同期同类贷款利率计算）。由于本公司已于 2016 年 10 月 26 日向
大广公司支付 100 万元预付款，并且本公司与大广公司未形成有效的设计施工合同并且大广公司也未向法庭提供其将竣工项目经过验收并交付给本公司使用的证据，因此，本公司不服该判决并于 2022 年 7月 13 日提起上诉。
2022年12月2日，河北省张家口市中级人民法院经审理作出（2022）冀07民终2799号民事裁定，裁定撤销河北省张家口市桥东区人民法院（2021）冀 0702 民初 350 号民事判决，将本案发回河北省张家口市桥东区人民法院重审。
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司应付大广（中国）广告有限公司上海分公司项目款诉讼案件尚在重
审中，本公司账面已计提应付大广公司 723.01 万元。
十一、资产负债表日后事项
截至本财务报表签发日，公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他
本报告期公司无需要披露的其他重要事项。
十三、母公司财务报表项目附注
1.应收账款
（1） 按账龄披露
账龄 本期期末 上年期末
1 年以内 21,939,671.14 39,720,487.31
1 至 2 年 58,346,561.20 49,609,640.00
2 至 3 年 22,872,224.20 25,406,825.46
3 年以上 19,261,151.32 19,249,385.32
小计 122,419,607.86 133,986,338.09
减：坏账准备 31,616,249.34 28,838,544.83
合计 90,803,358.52 105,147,793.26
（2） 按坏账计提方法分类披露
本期期末
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例% 金额 计提比
例%
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备 122,419,607.86 100.00 31,616,249.34 25.83 90,803,358.52
其中：账龄组合 108,876,651.75 88.94 31,616,249.34 25.83 77,260,402.41
关联方款项 13,542,956.11 11.06 13,542,956.11
合计 122,419,607.86 100.00 31,616,249.34 25.83 90,803,358.52
上年期末
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 计提比 账面价值
例%
单项金额重大并单项计提 - - - - -
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备 133,986,338.09 100.00 28,838,544.83 21.52 105,147,793.26
其中：账龄组合 101,516,546.72 75.77 28,838,544.83 28.41 72,678,001.89
关联方款项 32,469,791.37 24.23 - - 32,469,791.37
合计 133,986,338.09 100.00 28,838,544.83 21.52 105,147,793.26
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄 本期期末
账面余额 坏账准备 计提比例%
1 年以内 8,396,715.03 419,835.75 5.00
1 至 2 年 58,346,561.20 5,834,656.12 10.00
2 至 3 年 22,872,224.20 6,861,667.26 30.00
3 年以上 19,261,151.32 18,500,090.21 96.05
合计 108,876,651.75 31,616,249.34 29.04
账龄 上年期末
账面余额 坏账准备 计提比例%
1 年以内 9,773,531.20 488,676.56 5.00
1 至 2 年 49,609,640.00 4,960,964.00 10.00
2 至 3 年 22,883,990.20 6,865,197.06 30.00
3 年以上 19,249,385.32 16,523,707.21 85.84
合计 101,516,546.72 28,838,544.83 28.41
（3） 坏账准备的情况
类别 上年期末 本期变动金额 本期期末
计提 收回或转回 转销或核销
应收账款坏账准备 28,838,544.83 2,777,704.51 31,616,249.34
合计 28,838,544.83 2,777,704.51 31,616,249.34
（4） 按欠款方归集的本期期
