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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 上海萃兴海洋工程科技发展有限 316,227.00 316,227.00 316,227.00 94,868.10
公司
合 计 316,227.00 316,227.00 316,227.00 94,868.10
九、承诺及或有事项
（一）承诺事项
截止 2023 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
（二）或有事项
截止 2023 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十、资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
十一、 其他重要事项
截止 2023 年 6 月 30 日，本公司不存在需要披露的其他重要事项。
十二、 母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1、按账龄披露
账 龄 期末余额 期初余额
1 年以内 1,274,433.00 3,781,629.00
1 至 2 年 1,157,962.50 4,213,500.00
2 至 3 年 1,295,000.00
3 年以上 64,365.00 201,865.00
减：坏账准备 632,382.90 812,296.45
合 计 3,159,377.60 7,384,697.55
2、应收账款分类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例
（%）
按单项评估计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 3,791,760.50 100.00 632,382.90 16.68
其中：组合 1：账龄组合 3,791,760.50 100.00 632,382.90 16.68
组合 2：无风险关联方组合
合 计 3,791,760.50 100.00 632,382.90 16.68
续
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比例
（%）
按单项评估计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 8,196,994.00 100.00 812,296.45 9.91
其中：组合 1：账龄组合 8,196,994.00 100.00 812,296.45 9.91
组合 2：无风险关联方组合
合 计 8,196,994.00 100.00 812,296.45 9.91
（1）按组合计提坏账准备的应收账款
①组合 1：账龄组合
期末余额 期初余额
账 龄 预期信用 预期信用
账面余额 损失率（%） 坏账准备 账面余额 损失率（%） 坏账准备
期末余额 期初余额
账 龄 预期信用 预期信用
账面余额 损失率（%） 坏账准备 账面余额 损失率（%） 坏账准备
1 年以内 1,274,433.00 5.00 63,721.65 3,781,629.00 5.00 189,081.45
1 至 2 年 1,157,962.50 10.00 115,796.25 4,213,500.00 10.00 421,350.00
2 至 3 年 1,295,000.00 30.00 388,500.00 30.00
3 年以上 64,365.00 100.00 64,365.00 201,865.00 100.00 201,865.00
合 计 3,791,760.50 —— 632,382.90 8,196,994.00 —— 812,296.45
3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期转回的坏账准备为 179,913.55 元。
4、本期无实际核销的坏账准备。
5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备余额
客户一 898,062.50 23.68 89,806.25
客户二 745,000.00 19.65 223,500.00
客户三 550,000.00 14.51 165,000.00
客户四 276,500.00 7.29 13,825.00
客户五 220,968.00 5.83 11,048.40
合 计 2,690,530.50 —— 503,179.65
（二）其他应收款
类 别 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款项 1,457,057.95 1,139,997.28
减：坏账准备 591,940.80 343,060.46
合 计 865,117.15 796,936.82
1、其他应收款项
（1）其他应收款项按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
押金 583,259.00 331,199.00
保证金 873,798.95 808,798.28
减：坏账准备 591,940.80 343,060.46
合 计 865,117.15 796,936.82
（2）其他应收款项账龄分析
账 龄 期末余额 
