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资产
资产减值准备
可抵扣亏损
合 计
（2） 未确认递延所得税资产明细
项 目 年末余额 年初余额
可抵扣暂时性差异 2,758.23 2,758.23
可抵扣亏损 17,618,751.19 15,102,176.35
合 计 17,621,509.42 15,104,934.58
（3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 年末余额
2023 188,254.14
2024 564,789.15
2025 4,187,859.34
2026 5,958,094.78
2027 6,722,512.01
合 计 17,621,509.42
14、 短期借款
（1）
项 目 年末余额 年初余额
信用借款 2,000,000.00
合 计 2,000,000.00
15、 预收账款
项 目 年末余额 年初余额
出租房屋预收的款项 421,233.40 421,233.40
合 计 421,233.40 421,233.40
16、 合同负债
项 目 年末余额 年初余额
1 年以内 1,251,784.41 158,462.45
1 至 2 年 223,121.84 437,539.00
合 计 1,474,906.25 596,001.45
备注：1 年以上的合同负债，没有结转的原因是尚未进行实施。
17、 应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、短期薪酬 726,800.01 2,764,970.01 3,491,770.02
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
二、离职后福利-设定提
存计划 382,816.02 382,816.02
三、辞退福利
四、一年内到期的其他
福利
合 计 726,800.01 3,147,786.03 3,874,586.04
（2） 短期薪酬列示
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
1、工资、奖金、津贴和
补贴 726,800.01 1,648,962.57 2,375,762.58
2、职工福利费 72,284.02 72,284.02
3、社会保险费 660,967.42 660,967.42
其中：医疗保险费 435,641.78 435,641.78
工伤保险费 219,095.28 219,095.28
生育保险费 6,230.36 6,230.36
4、住房公积金 382,756.00 382,756.00
5、工会经费和职工教
育经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合 计 726,800.01 2,764,970.01 3,491,770.02
（3） 设定提存计划列示
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
1、基本养老保险 370,785.92 370,785.92
2、失业保险费 12,030.10 12,030.10
3、企业年金缴费
合 计 382,816.02 382,816.02
18、 应交税费
项 目 年末余额 年初余额
增值税 254,982.61 18,244.27
项 目 年末余额 年初余额
个人所得税 1,955.11 2,648.14
城市维护建设税 10,670.79 3,492.80
教育费附加 5,135.92 2,059.64
地方教育税附加 2,486.07 435.22
合 计 275,230.50 26,880.07
19、 其他应付款
项 目 年末余额 年初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 3,652,852.93 1,882,461.17
合 计 3,652,852.93 1,882,461.17
（1） 其他应付款
①按款项性质列示
项 目 年末余额 年初余额
借款 3,469,416.67 1,729,416.67
往来款项 183,436.26 153,044.50
合 计 3,652,852.93 1,882,461.17
20、 一年内到期的非流动负债
项 目 年末余额 年初余额
1 年内到期的长期借款（附注六、20） 1,000,000.00 1,000,000.00
1 年内到期的长期借款利息 11,370.68 11,370.68
1 年内到期的租赁负债（附注六、21） 999,670.68 999,670.68
1 年内到期的长期应付款（附注六、22） 90,794.26 240,310.90
合 计 2,101,835.62 2,251,352.26
21、 其他流动负债
项 目 年末余额 年初余额
待转销项税额 6,616.23
合 计 6,616.23
22、 长期借款
项 目 年末余额 年初余额
抵押及担保借款 6,511,370.68 7,011,370.68
减：一年内到期的长期借款（附注六、15） 1,011,370.68 1,011,370.68
合 计 5,500,000.00 6,000,000.00
注：本次长期借款是商用房贷款。法人刘日明及子公司北京长青在线教育科技有限公司为本次贷款做担保。用房产证抵押，房产证号码
