飞鱼星:2023年半年度报告

2,166.77  6,883,422.72  3,768,744.05  10,452,766.64  6,883,422.72  3,569,343.92

      合 计  13,129,878.20  7,128,131.30  6,001,746.90  13,604,110.39  7,128,131.30  6,475,979.09

      2、  存货跌价准备

                                                                本期减少

            项目          期初余额        本期计提                                    期末余额

                                                            转回          转销

        原材料              244,708.58                                                    244,708.58

        在产品

        库存商品          6,883,422.72                                                  6,883,422.72

          合  计          7,128,131.30                                                  7,128,131.30

9、其他流动资产

                    项目                      期末余额                    期初余额

        待抵扣进项税                              2,815,042.14                3,175,280.29

10、固定资产

      （1） 固定资产情况

            项目          房屋及建筑物    运输设备      仪器设备  办公及其他设备    合计

    1、账面原值

    期初余额              24,469,980.78    1,545,762.16    230,931.41    3,653,366.58  29,900,040.93

    本期增加—购置                                                        57,382.67      57,382.67

    本期减少—处置或报废                                                  13,023.20      13,023.20

    期末余额              24,469,980.78    1,545,762.16    230,931.41    3,697,726.05  29,944,400.40


            项目          房屋及建筑物    运输设备      仪器设备  办公及其他设备    合计

    2、累计折旧

    期初余额                7,544,589.31    1,253,880.74    128,614.05    3,413,118.41  12,340,202.51

    本期增加—计提            387,441.36      22,588.80      1,010.64      28,881.19    439,921.99

    本期减少—处置或报废                                                    11954.64      11954.64

    期末余额                7,932,030.67    1,276,469.54    129,624.69    3,430,044.96  12,768,169.86

    3、减值准备

    4、账面价值

    期末账面价值          16,537,950.11    269,292.62    101,306.72    267,681.09  17,176,230.54

    期初账面价值          16,925,391.47    291,881.42    102,317.36    240,248.17  17,559,838.42

      （2）期末无用于抵押或担保的固定资产。

11、无形资产

                项目                    软件                  商标权                  合计

        1．账面原值

        （1）年初余额                        800,064.14                98,000.00              898,064.14

        （2）本期增加

        （3）本期减少

        （4）期末余额                        800,064.14                98,000.00              898,064.14

        2．累计摊销

        （1）年初余额                        800,064.14                91,466.67              891,530.81

        （2）本期增加

        （3）本期减少

        （4）期末余额                        800,064.14                91,466.67              891,530.81

        3．减值准备

        4．账面价值

        （1）期末账面价值                                              6,533.33                6,533.33

        （2）年初账面价值                                              6,533.33                6,533.33

12、递延所得税资产和递延所得税负债

      （1）未经抵销的递延所得税资产

                                                  期末余额                                      期初余额

                项目

                                  可抵扣暂时性差异      递延所得税资产        可抵扣暂时性差异        递延所得税资产


                                                  期末余额                                      期初余额

                项目

                                  可抵扣暂时性差异      递延所得税资产        可抵扣暂时性差异        递延所得税资产

        资产减值准备                      7,771,729.52            1,165,759.43              7,771,729.52            1,165,759.43

        可抵扣亏损                        2,718,567.53            407,785.13              2,718,567.53            407,785.13

        合 计                            10,490,297.05            1,573,544.56            10,490,297.05            1,573,544.56

      （2） 未经抵销的递延所得税负债

                                                  期末余额                                      期初余额

                项目

                                  应纳税暂时性差异        递延所得税负债        应纳税暂时性差异        递延所得税负债

        金融资产公允价值变动            11,641,542.47            1,746,231.37            11,641,542.47            1,746,231.37

      (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                  期末余额                                      期初余额

                项目          递延所得税资产和负债  抵销后递延所得税资产或  递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产或负
                                      互抵金额              负债余额              互抵金额                债余额

        递延所得税负债                  1,573,544.56              172,686.81            1,573,544.56              172,686.81

13、应付账款

                    账龄                      期末余额                    期初余额

        1 年以内                            3,535,295.26            1,064,907.26

        1 年以上                              758,380.57                32,650.27

                  合计                    4,293,675.83            1,097,557.53

14、合同负债

                    账龄                      期末余额                    期初余额

        1 年以内                              109,138.96                59,300.28

        1 年以上