额
计入其他收益的政府补助 2,629,605.85 2,629,605.85详见附注五注释 49
合计 2,629,605.85 2,629,605.85
二、 合并范围的变更
其他原因的合并范围变动
2023 年 1 月 13 日本公司投资设立上海融渤实业有限公司，持股比例 65.00%，注册资本为 3,000.00
万元人民币。
本期末,本公司做为单一投资者投资的艮岳山南凯鑫 1 号私募证券投资基金、盛冠达量化套利 8
号私募证券投资基金、祝融金霖三号私募证券投资基金，幂数富饶套利 3 号私募证券投资基金，明晟
东诚友诚 3 号主动式 FOF 私募证券投资基金，岩叶东晟 1 号私募证券投资基金，岩叶东明 2 号私募证
券投资基金，古木艳阳 3 号商品期权私募证券投资基金，并对其实施控制，故将其纳入本公司合并财
务报表的合并范围。
三、 在其他主体中的权益
在子公司中的权益
企业集团的构成
子公司名称 主要经 注 册 业务性质 持股比例(%) 取得方式
营地 地 直接 间接
渤海融盛资本管理有限公 上海 上海 资 本 投 资 100.00 设立
司 服务
渤海融幸（上海）商贸有 上海 上海 其 他 批 发 100.00 设立
限公司 业
渤海融盛商贸（香港）有 香港 香港 其 他 批 发 100.00 设立
限公司 业
上海融渤实业有限公司 上海 上海 批发业 65.00 设立
其他说明：2022 年 4 月，经公司股东会批准，公司向渤海融盛资本管理有限公司增加注册资本
20,000.00 万元，渤海融盛资本管理有限公司注册资本由 15,000.00 万元，增至 35,000.00 万元。截至
2022 年 12 月 31 日公司已认缴新增注册资本 11,000.00 万元。2023 年 4 月减资 5000 万元，注册资本由
35000 万元减至 30000 万元
2023 年 1 月 13 日，经中国（上海）自由贸易试验区临港新片区行政审批局审批，渤海融盛投资设
立上海融渤实业有限公司，持股比例 65.00%，注册资本为 3,000.00 万元人民币。
四、 与金融工具相关的风险披露
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险。本公司整体的风险管理
计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
(一) 信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收货币保证金、应收质押保证金、应收结算担保金、存出
保证金、应收票据、应收账款、其他应收款、在交易性金融资产中列报的集合资产管理计划等。管理层
已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金、应收货币保证金、应收质押保证金、应收结算担保金、存出保证金、集合
资产管理计划，主要存放于商业银行、期货交易所、证券公司等金融机构，管理层认为这些金融机构具
备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信用风险。
对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务
状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质。本公司会定期对客户信用记录进
行监控，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止 2023 年 6 月 30 日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额 100.00（% 2022 年：
100.00%）；本公司的前五大客户的其他应收款占本公司其他应收款项总额 94.06%（2022 年：78.56%）
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何
其他可能令本公司承受信用风险的担保。
(二) 流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义
务的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控
是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需
求。
截止 2023 年 6 月 30 日，本公司金融负债以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下：
期末余额
项目 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 2-3 年 3 年以上
年
短期借款 463,389,041.08 463,389,041.08 463,389,041.0
期末余额
项目 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 2-3 年 3 年以上
年
8
应付货币保证金 5,080,361,369. 5,080,361,369. 5,080,361,369.
10 10 10
应付质押保证金 376,128,128.00 376,128,128.00 376,128,128.0
0
衍生金融负债 36,413,269.29 36,413,269.29 36,413,269.29
期货风险准备金 60,600,916.63 60,600,916.63 60,600,916.63
应付票据
应付账款 14,694,930.35 14,694,930.35 14,694,930.35
应付职工薪酬 12,691,667.68 12,691,667.68 12,691,667.68
应交税金 7,335,619.64 7,335,619.64 7,335,619.64
应付投资者保障基 244,383.66 244,383.66 244,383.66
金
应付手续费及佣金 289,459.09 289,459.09 289,459.09
其他应付款 3,613,778.98 3,613,778.98 3,613,778.98
应付债券 103,041,095.87 103,041,095.87 103,041,095.87
小计 6,158,803,659. 6,158,803,659. 6,055,762,563. 103,041,095.87
37 37 50
(三) 市场风险
目前行业低手续费的竞争日趋激烈，互联网金融的兴起更是将期货行业零手续费竞争公开化。公司
手续费标准也会面临降低的风险，但公司管理层为了避免手续费收入下降而导致的盈利下降的风险，采
取了提供增值服务，优化客户结构等措施规避该风险。
五、 公允价值
（一） 以公允价值计量的金融工具
本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于2023年6月30日的账面价值。
公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低
层次。三个层次的定义如下：
第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或
负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲
线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
（二） 期末公允价值计量
持续的公允价值计量
项目 期末公允价值
第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 合计
以公允价值计量且
其变动计入当期损 96,952,719.41 92,390,730.81 189,343,450.22
益的金融资产小计
债务工具投资
权益工具投资 14,400.00 14,400.00
衍生金融资产
其他 96,938,319.41 92,390,730.81 189,329,050.22
衍生金融资产 85,410.00 2,700.00 88,110.00
项目 期末公允价值
第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 合计
资产合计 97,038,129.41 
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