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19.97
3-4 年 164,277.65 70,367.18 42.83 165,651.56 70,783.42 42.73
4-5 年 268,942.95 186,006.61 69.16 249,737.81 171,593.09 68.71
5 年以上 375,694.48 375,694.48 100.00 226,805.13 226,805.13 100.00
合计 19,264,843.11 936,909.22 4.86 16,275,360.92 697,419.99 4.29
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、9。
（3）本期坏账准备的变动情况
2022 年 12 月 本期变动金额 2023 年 6 月 30
类 别 31 日 计提 收回或 转销或 其他 日
转回 核销 变动
按单项计提坏账准备 449,960.00 - - - - 449,960.00
按组合计提坏账准备 697,419.99 239,489.23 - - - 936,909.22
1.B2B 业务客户 - - - - - -
2.零售及其他业务客 697,419.99 239,489.23 - - - 936,909.22
户
合计 1,147,379.99 239,489.23 - - - 1,386,869.22
（4）本期无核销的应收账款情况
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 余额 占应收账款余额 坏账准备余额
的比例（%）
单位名称 余额 占应收账款余额 坏账准备余额
的比例（%）
联合利华（中国）有限公司 7,350,495.85 22.00 -
苏州聚禾发食品有限公司 4,829,100.00 14.46 -
北京京东世纪信息技术有限公司 2,461,991.00 7.37 4,923.98
北京吴裕泰茶业股份有限公司配 1,509,550.00 4.52 -
送中心
中国邮政集团有限公司安徽省分 1,025,426.67 3.07 5,193.06
公司
合计 17,176,563.52 51.42 10,117.04
（6）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款
（7）本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
3. 预付款项
（1）预付款项按账龄列示
账 龄 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 3,597,791.74 97.76 497,253.48 69.10
1 至 2 年 59,376.00 1.61 199,189.19 27.68
2 至 3 年 23,170.17 0.63 23,170.17 3.22
合计 3,680,337.91 100.00 719,612.84 100.00
期末预付账款较期初增加 411.43%，主要系预付货款增加。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
单位名称 2023 年 6 月 30 日余额 占预付款项期末余额合
计数的比例(%)
横县长城茶厂 2,500,000.00 67.93
重庆京东海嘉电子商务有限公司 195,314.45 5.31
安徽花智造生态农业有限公司 145,878.65 3.96
中国石油化工股份有限公司安徽黄山徽 121,968.60 3.31
州石油分公司
杭州今日头条科技有限公司 118,227.02 3.22
合计 3,081,388.72 83.73
4. 其他应收款
（1）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
1 年以内 1,012,243.76 717,913.14
1 至 2 年 118,504.00 378,802.00
2 至 3 年 162,610.00 300,904.00
3 至 4 年 154,028.00 14,625.00
4 至 5 年 88,003.10 394,350.98
5 年以上 1,913,443.56 1,463,197.68
小计 3,448,832.42 3,269,792.80
减：坏账准备 197,417.12 188,465.12
合计 3,251,415.30 3,081,327.68
②按款项性质分类情况
款项性质 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
保证金及押金 3,110,773.69 2,849,320.83
单位往来款及其他 338,058.73 420,471.97
小计 3,448,832.42 3,269,792.80
减：坏账准备 197,417.12 188,465.12
合计 3,251,415.30 3,081,327.68
③按坏账计提方法分类披露
A.截至 2023 年 6 月 30 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 3,422,542.42 171,127.12 3,251,415.30
第三阶段 26,290.00 26,290.00 -
合计 3,448,832.42 197,417.12 3,251,415.30
2023 年 6 月 30 日，处于第一阶段的坏账准备：
类 别 账面余额 计提比例 坏账准备 账面价值 理由
（%）
按单项计提坏账准备 - - - - ——
按组合计提坏账准备 3,422,542.42 5.00 171,127.12 3,251,415.30
1. 单位往来款 - - - -
2. 保证金及押金 3,084,483.69 5.00 154,224.18 2,930,259.51
3. 员工备用金 - - - -
4. 其他暂付款 3
