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2.本期增加金额 - -
（1）计提 - -
3.本期减少金额 - -
（1）处置 - -
4.2023 年 6 月 30 日 - -
四、账面价值
1.2023 年 6 月 30 日账面价值 4,614,297.63 4,614,297.63
2.2022 年 12 月 31 日账面价值 5,330,228.03 5,330,228.03
14. 无形资产
（1）无形资产情况
项 目 土地使用权 林地使用权 软件及其他 合计
一、账面原值
1.2022 年 12 月 31 日 40,726,543.04 3,018,802.00 1,231,100.53 44,976,445.57
2.本期增加金额
（1）购置
3.本期减少金额 430,700.00 - - 430,700.00
（1）处置 430,700.00 - - 430,700.00
4.2023 年 6 月 30 日 40,295,843.04 3,018,802.00 1,231,100.53 44,545,745.57
二、累计摊销
1.2022 年 12 月 31 日 8,967,772.97 1,113,108.16 350,370.88 10,431,252.01
2.本期增加金额 469,456.36 54,841.62 116,290.43 640,588.41
（1）计提 469,456.36 54,841.62 116,290.43 640,588.41
项 目 土地使用权 林地使用权 软件及其他 合计
3.本期减少金额 88,652.40 - - 88,652.40
（1）处置 88,652.40 - - 88,652.40
4.2023 年 6 月 30 日 9,348,576.93 1,167,949.78 466,661.31 10,983,188.02
三、减值准备
1.2022 年 12 月 31 日 - - - -
2.本期增加金额 - - - -
（1）计提 - - - -
3.本期减少金额 - - - -
（1）处置 - - - -
4.2023 年 6 月 30 日 - - - -
四、账面价值
1.2023 年 6 月 30 日账面价值 30,947,266.11 1,850,852.22 764,439.22 33,562,557.55
2.2022 年 12 月 31 日账面价值 31,758,770.07 1,905,693.84 880,729.65 34,545,193.56
（2）期末公司无内部研发形成的无形资产
（3）未办妥产权证书的土地使用权情况
项 目 2023 年 6 月 30 日账面价值 未办妥产权证书的原因
唐模茶博园土地 4,013,363.74 产权证正在办理中
（4）其他说明
①期末无形资产中用于向银行借款办理抵押的资产账面价值为 2,704.30 万元。
②期末无形资产不存在减值情形，故未计提无形资产减值准备。
15. 长期待摊费用
项 目 2022 年 12 月 31 本期增加 本期减少 2023 年 6 月 30
日 本期摊销 其他减少 日
装修费 3,746,861.85 826,093.92 663,227.55 - 3,909,728.22
合计 3,746,861.85 826,093.92 663,227.55 - 3,909,728.22
16. 递延所得税资产、递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项 目 可抵扣暂时性差 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 递延所得税资产
异 异
资产减值准备 711,189.79 106,678.47 711,189.79 106,678.47
信用减值准备 610,442.99 220,609.70 690,533.47 198,235.97
2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
项 目 可抵扣暂时性差 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 递延所得税资产
异 异
递延收益 2,420,043.28 375,008.69 2,910,041.29 452,508.29
内部交易未实现利润 7,388,538.71 1,108,280.81 2,172,537.34 325,880.60
可抵扣亏损 4,263,531.80 854,229.42 5,899,281.19 1,179,856.24
公允价值变动损益 248,615.07 37,292.26 262,848.87 39,427.33
合计 15,642,361.64 2,702,099.35 12,646,431.95 2,302,586.90
（2）未确认递延所得税资产明细
项 目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
可抵扣暂时性差异 973,843.35 645,311.64
可抵扣亏损 20,878,539.61 21,211,990.56
合计 21,852,382.96 21,857,302.20
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 备注
2023 1,393,157.63 2,194,494.34
2024 492,424.17 900,230.22
2025 2,523,407.99 2,599,597.23
2026 6,431,810.08 6,431,810.08
2027 9,085,858.69 9,085,858.69
2028 951,881.05 -
合计 20,878,539.61 21,211,990.56
17. 其他非流动资产
项 目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
预付工程设备款 - 585,769.80
合计 
