占其他应
单位名称 为关 款项性质 期末余额 账龄 收款期末 坏账准备期
联方 余额的比 末余额
例%
陈宇 否 备用金 135,000.00 1 年以内 17.55 6,750.00
北京问鼎智
慧党建促进 否 其他往来 98,000.00 1 年以内 12.74 4,900.00
中心
北京市劲松 否 保证金 95,506.00 5 年以上 12.42 95,506.00
职业高中
刘聪颖 否 备用金 74,000.00 1 年以内 9.62 3,700.00
彭天宇 否 备用金 66,000.00 1 年以内 8.58 3,300.00
合 计 468,506.00 60.90 114,156.00
6、存货
（1）存货分类
2023.6.30
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 1,047,059.28 1,047,059.28
合同履约成本 3,493,983.22 3,493,983.22
合 计 4,541,042.50 4,541,042.50
（续）
项 目 2022.12.31
账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 982,610.61 982,610.61
合同履约成本 1,180,000.00 1,180,000.00
合 计 2,162,610.61 2,162,610.61
（2）存货跌价准备：无
7、合同资产
项 目 2023.6.30 2022.12.31
合同资产 3,649,212.98 4,585,995.11
减：合同资产减值准备 182,460.65 229,299.76
小计 3,466,752.33 4,356,695.35
减：列示于其他非流动资产的
部分
——账面余额
——减值准备
合 计 3,466,752.33 4,356,695.35
合同资产无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失
准备。2023 年 6 月 30 日，计提减值准备的合同资产如下：
①单项计提减值准备的合同资产：无
②组合计提减值准备的合同资产：
本期减少
项 目 2022.12.31 本期增加 2023.6.30
转回 转销或核销
账龄组合 229,299.76 46,839.11 182,460.65
合 计 229,299.76 46,839.11 182,460.65
8、固定资产
项 目 2023.6.30 2022.12.31
固定资产 812,905.49 962,695.19
固定资产清理
合 计 812,905.49 962,695.19
（1）固定资产及累计折旧
①固定资产情况
A. 持有自用的固定资产
项 目 办公设备 办公家具 运输设备 合计
一、账面原值
1、年初余额 1,795,086.73 212,060.74 1,573,996.98 3,581,144.45
2、本年增加金额 22,087.00 2,200.00 24,287.00
（1）购置 22,087.00 2,200.00 24,287.00
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）经营租赁转为
自用
3、本年减少金额 106,307.70 106,307.70
（1）处置或报废 106,307.70 106,307.70
（2）合并范围减少
（3）自用转为经营
租赁
4、年末余额 1,710,866.03 214,260.74 1,573,996.98 3,499,123.75
二、累计折旧
1、年初余额 1,572,068.75 161,878.76 884,501.75 2,618,449.26
2、本年增加金额 30,793.77 4,420.08 133,547.55 168,761.40
（1）计提 30,793.77 4,420.08 133,547.55 168,761.40
（2）企业合并增加
（3）经营租赁转为
自用
3、本年减少金额 100,992.40 100,992.40
（1）处置或报废 100,992.40 100,992.40
（2）合并范围减少
（3）自用转为经营
租赁
4、年末余额 1,501,870.12 166,298.84 1,018,049.30 2,686,218.26
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）计提
（2）企业合并增加
（3）经营租赁转为
自用
3、本年减少金额
（1）处置或报废
（2）合并范围减少
（3）自用转为经营
租赁
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值 208,995.91 47,961.90 555,947.68 812,905.49
2、年初账面价值 223,017.98 50,181.98 689,495.23 962,695.19
B. 经营租赁租出的固定资产：无
②暂时闲置的固定资产情况：无
③未办妥产权证书的固定资产情况：无
9、无形资产
（1）无形资产情况
项 目 专利权 合 计
一、账面原值
1、年初余额 528,235.03 528,235.03
2、本年增加余额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置
（2）合并范围减少
4、年末余额 528,235.03 528,235.03
二、累计摊销
1、年初余额 528,235.03 528,235.03
2、本年增加余额
（1）摊销
（2）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置
（2）合并范围减少
4、年末余额 528,235.03 528,235.03
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加余额
（1）计提
3、本年减少金额
（1）处置
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值
2、年初账面价值
10、长期待摊费用
其他减 其他减少
项 目 2022.12.31 本期增加 本期摊销 2023.6.30
少 的原因
装修费 151,618.39 66,600.00 23,206.61 195,011.78
合 计 151,618.39 66,600.00 23,206.61 195,011.78
11、其他非流动资产
项 目 2023.6.30 2022.12.31
其他非流动资产 469,000.00 469,000.00
减：减值准备
小计 469,000.00 469,000.00
减：一年内到期的其
查看PDF原文
