%
合同资产 3,466,752.33 19.37% 4,356,695.35 21.48% -20.43%
长期待摊费用 195,011.78 1.09% 151,618.39 0.75% 28.62%
应付账款 732,887.60 4.09% 6,222,003.60 30.68% -88.22%
其他应付款 6,445,594.50 36.01% 3,467,508.50 17.10% 85.89%
资产总计 17,899,409.74 - 20,278,500.06 - -11.73%
项目重大变动原因：
货币资金：本期货币资金相比上年期末有大幅增加，主要原因是公司法人申请个人经营贷款，资金全部用于公司经营，体现货币资金增加。
应收票据：本期应收票据有所减少，主要因为公司上期实施的一个开发项目大部分合同款以票据结算，期初的应收票据主要在本期完成兑付。
应收账款：本期应收账款较去年有所减少，主要由于本期业务收入大幅下降所致。
存货：本期存货较去年有所增加，主要因为公司的软件开发项目需要提前采购部分设备。
应付账款：本期应付账款较去年有所减少，主要由于公司本期收入减少导致采购减少所致。
其他应付款：本期其他应付款较去年有所增加，主要因为公司法人申请个人经营贷款，资金全部用于公司经营，计入其他应付款科目。
（二） 营业情况与现金流量分析
单位：元
本期 上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 3,075,207.21 - 15,236,277.52 - -79.82%
营业成本 344,332.39 11.20% 9,569,406.69 62.81% -96.40%
毛利率 88.80% - 37.19% - -
销售费用 254,255.07 8.27% 24,176.80 0.16% 951.65%
管理费用 1,057,330.45 34.38% 1,319,440.80 8.66% -19.87%
研发费用 1,385,081.58 45.04% 839,654.95 5.51% 64.96%
财务费用 106,213.45 3.45% 46,860.00 0.31% 126.66%
信用减值损失 163,095.17 5.30% -831,085.98 -5.45% -119.62%
资产减值损失 46,839.11 1.52% 0.00 0.00% 100.00%
资产处置收益 -2,015.30 -0.07% 34,606.89 0.23% -105.82%
经营活动产生的现金流量净额 1,607,302.26 - 1,186,111.60 - 35.51%
投资活动产生的现金流量净额 -20,987.00 - 46,498.38 - -
筹资活动产生的现金流量净额 -108,326.94 - -1,304,628.50 - -91.70%
项目重大变动原因：
营业收入：本期营业收入较上年同期有所减少，主要由于公司去年承接了大型工程项目，但今年只有软件开发类项目，导致今年确认收入有所减少。
营业成本：本期营业成本较上年同期减少，主要由于营业收入减少，营业成本也有所减少。
毛利率：本期毛利率有所增高，主要由于去年公司承接了大型工程项目，成本占比较多，今年承接的项目大多为人工成本。
销售费用：本期销售费用较上年同期有一定增加，主要原因是公司人员结构调整。
研发费用：本期研发费用较上年同期有所增加，主要由于公司新承接的软件开发项目需要更多的研发人员，研发人员成本增加。
财务费用：本期财务费用相比上年同期有所增加，主要因为申请的贷款需要定期还利息。
信用减值损失：本期信用减值损失有所减少，主要因为公司收回了部分应收账款，计提的坏账准备减少。经营活动产生的现金流量净额：报告期内，经营活动产生的现金流量为净流入，上期也为净流入，较上年同期增加了 35.51%，主要是因为支付的其他与经营活动有关的现金下降，上期支付的往来款项较多，本期很少。
筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，筹资活动产生的现金流量为净流出，上期也为净流出，较去年减少了 91.70%，主要由于上年同期公司贷款归还本金，今年大多为贷款利息支出。
四、 投资状况分析
（一） 主要控股子公司、参股公司情况
□适用 √不适用
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
（二） 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 企业社会责任
□适用 √不适用
六、 公司面临的重大风险分析
重大风险事项名称 重大风险事项简要描述
股东卢明直接持有的公司股份为 84.84%，系公司第一大股东和
控股股东，其对公司股东大会、董事会决议的形成，董事及高
一、实际控制人不当控制风险 管的任免以及公司的经营管理和发展战略具有实质性的影响，
为公司的实际控制人。若实际控制人利用其对公司的实际控制
权，对公司经营决策、股东大会、公司重大事项的表决以及对
公司人事、财务等方面进行不当控制，可能会给公司经营和其
他权益股东带来风险。
应对措施：为避免实际控制人控制风险，股份公司自成立以来，
根据《公司法》及公司章程，建立健全了法人治理结构，制定
了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议
事规则》、《关联交易管理办法》、《重大事项处置权限管理
办法》、《对外担保管理制度》等内控制度。
公司是以互联网综合服务为主，软件为核心、以服务为主的 IT
服务供应商。前些年受宏观经济发展较快、国家相关政策支持
和信息化建设步伐不断加快的影响，IT 企业不论在数量上还是
质量上都处于高速增长阶段，且行业内具有一定数量的上市企
业，各企业纷纷引进人才、扩大产能，增加研发成本，市场竞
二、经济下行影响造成市场竞争加剧风 争激烈。近几年受中美贸易、俄乌战争影响，国内经济下行，
险 公司主要客户为政府企事业单位以及企业，政府企事业单位支
出预算受国家经济影响增长趋缓，众多企业经营困难也会对公
司业务造成一定影响。
应对措施：正辰科技正在加速构建数字科技新体系，加速在新
兴领域延伸，积极推进公司数字技术的应用与合作。未来十年，
我们将继续沿着数字化产品和服务为核心前行，全力打造诚信、
合作、“共生共赢”的产业生态链。
目前，我国经济仍处于下行阶段，GDP 增速趋缓，PMI 值上下
浮动明显。公司主要客户为政府企事业单位以及中小企业，虽
然在“互联网+”政策的影响下，公司客户大幅度降低其信息化
费用的可能性较低，但政府企事业单位支出预算受国家经济影
三、宏观经济波动风险 响增长趋缓，众多中小企业经营困难也会对公司业务造成一定
影响。
应对措施：公司将持续关注国家宏观经济政策、国家产业政策
的变化并对其进行跟踪研究，加强与行业主管部门的沟通，及
时了解政策动向和要求。
本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化
第三节 重大事件
一、 重大事件索引
事项 是或否 索引
是否存在重大诉讼、仲裁事项 
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