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5.00 94,547.18
1 至 2 年 1,304,575.39 10.00 130,457.54
2 至 3 年 202,360 30.00 60,708
3 至 4 年 105,343.01 50.00 52,671.51
4 至 5 年 519,105.73 70.00 363,374
5 年以上 1,172,980 100.00 1,172,980
合计 5,195,307.71 - 1,874,738.23
③坏账准备的变动
项目 2022.12.31 本期增加 本期减少 2023.06.30
转回 转销或核销
应收账款坏账准备 1,695,826.41 178,911.82 - - 1,874,738.23
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 2,440,266.73 元，占应收账款期末余
额合计数的比例 52.65%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 520,787.11 元。
3、预付款项
（1）账龄分析及百分比
账龄 2023.06.30 2022.12.31
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,244,967.24 37.96% 1,345,991.16 45.85%
1 至 2 年 708,043.72 21.59% 1,589,906.02 54.15%
2 至 3 年 1,326,400.03 40.45%
合计 3,279,410.99 100.00% 2,935,897.18 100.00%
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况：
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 2,659,659.94 元，占预付账款期末余
额合计数的比例为 81.10%。
4、其他应收款
项 目 2023.06.30 2022.12.31
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 415,289.33 837,206.09
合 计 415,289.33 837,206.09
（1）其他应收款情况：
种类 2023.06.30
账面余额 坏账准备 账面价值
其他应收款 1,010,636.93 595,347.60 415,289.33
合计 1,010,636.93 595,347.60 415,289.33
续：
种类 2022.12.31
账面余额 坏账准备 账面价值
其他应收款 1,454,006.58 616,800.49 837,206.09
合计 1,454,006.58 616,800.49 837,206.09
①坏账准备
A. 2023 年 06 月 30 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：
类别 账面余额 未来 12 月内预 理由
期信用损失率% 坏账准备
组合计提： -
职工备用金 169,717.42 5% 8,485.87 回收的可能性
代垫款 15,052.40 5% 752.62 回收的可能性
173,332.11 5% 8666.61 2023 年 5 月和 6
税收返还 月即征即退款
合计 358,101.93 17905.10 -
B.2023 年 06 月 30 日，处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下：
整个存续期
类别 账面余额 预期信用 坏账准备 理由
损失率%
保证金、押金 539,360.00 100% 539,360.00 回收的可能性
保证金、押金 113,175.00 30% 33,952.50 回收的可能性
合计 652,535.00 573,312.50 -
C.2023 年 06 月 30 日，处于第三阶段的其他应收款坏账准备如下：
整个存续期
类别 账面余额 预期信用 坏账准备 理由
损失率%
保证金、押金 100% 2023 年收回已核
0.00 4130.00 销的坏账
合计 0.00 4130.00 -
②坏账准备的变动
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月 整个存续期预期 整个存续期预期信 合计
内预期信用 信用损失(未发生 用损失(已发生信
损失 信用减值) 用减值)
2023 年 1 月 1 日余额 31,516.53 585,283.96 616,800.49
期初余额在本期
—转入第一阶段
—转入第二阶段
—转入第三阶段
本期计提
本期转回 -13,611.43 -11,971.46 -25,582.89
本期转销 4130 4,130
本期核销
其他变动
2023 年 06 月 30 余额 17,905.10 573,312.50 4,130 595,347.60
（2）其他应收款按款项性质分类情况：
款项性质 2023.06.30 2022.12.31
职工备用金 169,717.42 238,319.24
保证金、押金 652,535 910,990.19
税收返还 173,332.
