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准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
课程采购费用 0 0 0 0
合计 0 0 0 0
(六) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
待认证进项税额 0 8.09
合计 0 8.09
(七) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
项目 期末余额 年初余额
固定资产 6,851,130.65 7,048,967.51
固定资产清理
合计 6,851,130.65 7,048,967.51
2、 固定资产情况
项目 房屋及建筑物 电子办公设备 合计
1．账面原值
（1）年初余额 8,144,607.20 907,797.98 9,052,405.18
（2）本期增加金额
—购置
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）期末余额 8,144,607.20 907,797.98 9,052,405.18
2．累计折旧
（1）年初余额 1,160,967.62 842,470.05 2,003,437.67
（2）本期增加金额 193,423.80 4,413.16 197,836.96
—计提 193,423.80 4,413.16 197,836.96
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）期末余额 1,354,391.42 846,883.21 2,201,274.63
3．减值准备
（1）年初余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）期末余额
4．账面价值
项目 房屋及建筑物 电子办公设备 合计
（1）期末账面价值 6,790,215.78 60,914.77 6,851,130.55
（2）年初账面价值 6,983,639.58 65,327.93 7,048,967.51
注：本公司于 2019 年 11 月与北京银行股份有限公司上海分行签订抵押合同，将账面价值为 7,370,486.00
元的房屋建筑物用于抵押获取借款。截至 2023 年 6 月 30 日，借款余额合计为 1,562,500.00 元，其中，计
入长期借款 1,312,500.00 元，计入一年内到期的非流动负债 250,000.00 元
3、 暂时闲置的固定资产：无。
4、 通过融资租赁租入的固定资产情况：无。
5、 通过经营租赁租出的固定资产情况：无。
6、 未办妥产权证书的固定资产情况：无。
(八) 长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 57,047.88 57,047.88 0
合计 57,047.88 57,047.88 0
(九) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
期末余额 年初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 1,374.83 1,374.83
合计 1,374.83 1,374.83
(十) 应付账款
应付票据及应付账款
项目 期末余额 年初余额
应付票据
应付账款 12,584.95 35,433.98
项目 期末余额 年初余额
合计 12,584.95 35,433.98
1、 应付票据：无
2、 应付账款
（1）应付账款列示：
项目 期末余额 年初余额
1 年以内 12,584.95 35,433.98
1-2 年
合计 12,584.95 35,433.98
（2）账龄超过一年的重要应付账款：无
(十一) 预收款项
1、 预收款项列示：无
2、 账龄超过一年的重要预收款项：无
(十二) 合同负债
合同负债情况
项目 期初余额 期末余额
预收课程费 2,145,003.23 3,144,741.39
合计 2,145,003.23 3,144,741.39
(十三) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 821,211.48 2,743,287.04 2,447,711.95 1,116,786.57
离职后福利-设定提存计划 50,705.50 302,975.13 303,822.29 49,858.34
辞退福利
一年内到期的其他福利
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 871,916.98 3,046,262.17 2,751,534.24 1,166,644.91
2、 短期薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 680,485.38 2,430,590.20 2,133,676.45 977,399.13
（2）职工福利费
（3）社会保险费 119,358.10 186,332.84 186,854.50 118,836.44
