成都乘风流体科技集团股份有限公司
四川省成都市大邑县光华路 6 号
公开转让说明书
（申报稿）
声明：本公司的公开转让申请尚未得到中国证监会注册或全国股转系统同意。公开转让书说明书申报稿不具有据以公开转让的法律效力，投资者应当以正式
公告的公开转让说明书全文作为投资决策的依据。
九州证券
地址：西宁市南川工业园区创业路 108 号
2023 年 9 月
声 明
中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”）所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票公开转让申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。
本公司及控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、准确、完整。
本公司及控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员承诺因公开转让说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行或交易中遭受损失的，将依法承担相应的法律责任。
主办券商及证券服务机构承诺因其为公司本次公开转让股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担相应的法律责任。
重大事项提示
公司特别提醒投资者注意下列风险和重大事项：
重要风险
或事项名 重要风险或事项简要描述
称
公司阀门产品主要应用于石油、天然气、化工、海工装备等行业，上述行业的景
气度与宏观经济形势有较大的关联性，并呈现一定的周期性特征。如果宏观经济向好，
宏观经济
及行业周 下游行业发展良好，将带动相应领域对阀门产品的需求；反之，需求可能下降。因此期波动风 公司业务发展与宏观经济的运行周期呈一定的相关性。近年来，全球主要工业领域投险
资受新冠疫情和重大国际政治、经济事件的影响呈现波动状态，若未来宏观经济出现
较大波动，将对公司下游市场需求及经营业绩产生不利影响。
我国工业阀门行业内的生产企业众多，行业整体集中度相对较低。行业内领先企
市场竞争 业通过产品结构升级、技术创新等方式抢占中高端市场，而中小企业主要在产品价格加剧的风 方面展开竞争，导致行业利润空间下降。若公司不能顺应市场需求和客户对产品性能
险 要求的变化，不能在产品定位、技术创新、资质认证、成本控制等方面保持持续的竞
争优势，公司将面临市场竞争加剧、丧失竞争优势的风险。
报告期各期末，公司应收账款金额分别为30,295.62万元 、 31,069.49 万 元 和
应收账款 30,757.29万元，占同期营业收入的比例分别为50.66%、38.38%和55.91%（2023年第规模较大 一季度数据经年化处理），应收账款规模整体较大。如果公司不能持续有效控制应收及发生坏
账的风险 账款，或者客户经营状况发生重大不利变化，不能及时收回账款，将使公司面临一定
的坏账风险，并对公司经营业绩的持续增长造成不利影响。
报告期各期末，公司存货账面价值为36,167.07万元、38,414.22万元和39,504.16
存货减值 万元，占报告期各期末资产总额的比重分别为30.58%、29.94%和31.75%。公司采用“以
风险 产定购”与提前储备相结合的采购模式，如果下游市场需求下降或产业政策调整，导
致库存商品市场价格下降，公司将面临存货减值风险。
根据财政部 税务总局 国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的
税收优惠 公告》（国家发展改革委公告2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，政策变化
的风险 对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。公司子公司成都
成高阀门股份有限公司及成都乘风阀门有限责任公司可享受上述税收优惠政策。如果
未来国家或地方相关税收优惠政策发生变化则公司可能面临无法继续享受税收优惠
的情形，从而对公司经营业绩产生不利影响。
目前成都天驹投资管理有限公司持有公司股份数量为 2,105.7125 万股，持股比
例为 93.88%，为公司的控股股东。实际控制人通过成都天驹投资管理有限公司控制
控股股东
及实际控 乘风科技 93.88%股权。尽管公司逐步建立健全了公司治理结构、内部控制相关制度，制人的控 如果公司实际控制人利用其控制地位，通过股东大会和董事会行使表决权或其他方式制风险
对公司的经营决策、人事任免、财务安排、利润分配等事项实施不利影响，可能会损
害公司及中小股东的利益。
公司于 2023 年 3 月 23 日由有限公司整体变更设立，股份公司成立后，公司建立
了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备
公司治理 的公司治理制度，明确了三会的职责划分。但随着公司经营规模的扩大，以及公司股风险
票在全国中小企业股份转让系统公开转让后，将对公司治理提出更高的要求。因此，
公司治理仍可能存在不规范的风险。
目录
声 明...... 2
重大事项提示 ...... 3
释 义...... 8
第一节 基本情况 ...... 10
一、 基本信息...... 10
二、 股份挂牌情况...... 10
三、 公司股权结构...... 17
四、 公司股本形成概况...... 24
五、 报告期内的重大资产重组情况...... 27 六、 公司控股子公司或纳入合并报表的其他企业、参股企业的基本情况...... 27
七、 公司董事、监事、高级管理人员...... 32
八、 最近两年及一期的主要会计数据和财务指标简表...... 34
九、 报告期内公司债券发行及偿还情况...... 35
十、 与本次挂牌有关的机构...... 35
第二节 公司业务 ...... 38
一、 主要业务、产品或服务...... 38
二、 内部组织结构及业务流程...... 43
三、 与业务相关的关键资源要素...... 49
四、 公司主营业务相关的情况...... 63
五、 经营合规情况...... 69
六、 商业模式...... 75
七、 创新特征...... 77
八、 所处（细分公司）行业基本情况及公司竞争状况...... 81
九、 公司经营目标和计划...... 92
第三节 公司治理 ...... 95
一、 公司股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况...... 95
二、 表决权差异安排...... 95 三、 内部管理制度建立健全情况以及董事会对公司治理机制执行情况的评估意见 95 四、 公司及控股股东、实际控制人、重要控股子公司、董事、监事、高级管理人
员存在的违法违规及受处罚等情况及对公司的影响...... 96
五、 公司与控股股东、实际控制人的独立情况...... 98
六、 公司同业竞争情况...... 99
七、 公司资源被控股股东、实际控制人占用情况...... 99
八、 公司董事、监事、高级管理人员的具体情况...... 100
九、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况...... 103
第四节 公司财务 ...... 104
一、 财务报表...... 104
二、 审计意见及关键审计事项...... 116
三、 与财务会计信息相关的重大事项判断标准...... 117
四、 报告期内采用的主要会计政策和会计估计...... 117
（一）会计期间...... 117
（二）记账本位币...... 117
（三）记账基础和计价原则...... 117
（四）企业合并...... 118
（五）合并财务报表编制方法...... 119
（六）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法...... 121
（七）现金及现金等价物的确定标准...... 121
（八）金融工具...... 121
（九）应收票据...... 124
（十）应收款项...... 124
（十一）应收款项融资...... 125
（十二）存货...... 125
（十三）合同资产...... 125
（十四）合同成本...... 126
（十五）长期股权投资...... 126
（十六）投资性房地产...... 129
（十七）固定资产...... 130
（十八）在建工程...... 131
（十九）借款费用...... 131
（二十）使用权资产...... 131
（二十一）无形资产...... 132
（二十二）长期资产减值...... 133
（二十三）长期待摊费用...... 134
（二十四）合同负债...... 134
（二十五）职工薪酬...... 134
（二十六）租赁负债...... 135
（二十七）收入...... 136
（二十八）股份支付...... 137
（二十九）政府补助...... 138
（三十）递延所得税资产和递延所得税负债...... 139
（三十一）租赁...... 140
五、 适用主要税收政策...... 143
六、 经营成果分析...... 145
七、 资产质量分析...... 160
八、 偿债能力、流动性与持续经营能力分析...... 189
九、 关联方、关联关系及关联交易...... 201
十、 重要事项...... 208
十一、 股利分配 ...... 209
十二、 财务合法合规性 ...... 210
第五节 挂牌同时定向发行 ...... 211
第六节 附表 ...... 212
一、 公司主要的知识产权...... 212
二、 报告期内对持续经营有重大影响的业务合同及履行情况...... 227
三、 相关责任主体作出的重要承诺及未能履行承诺的约束措施...... 232
第七节 有关声明 ...... 236
申请挂牌公司控股股东声明...... 236
申请挂牌公司实际控制人声明...... 237
申请挂牌公司全体董事、监事、高级管理人员声明...... 238
主办券商声明...... 239
律师事务所声明...... 240
审计机构声
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