5.88
万元、23,092.31 万元，占营业收入的比例分别为 63.72%、
应收款项金额较高及发生坏账的风 86.44%，2023 年 3 月末公司应收账款余额为 23,828.35 万元，
险 应收账款余额较高。公司主要客户为军工集团及其下属骨干
企业和科研院所，尽管公司主要客户的资金实力强，信用好，
资金回收有保障，但若催收不力或客户财务状况出现恶化，
公司将面临一定的坏账风险。
目前，公司实际控制人为徐文利、徐文峰和徐金华兄妹三人，
该三人直接或间接合计控制公司 98.17%股份表决权。虽然公
实际控制人不当控制的风险 司已经建立了三会议事规则、关联交易决策制度等严格的内
控制度，对实际控制人的行为进行约束，如果该三人利用其
控制地位，对公司的经营决策、人事、财务和利润分配等重
要事项进行不当干预，将会损害公司及其他中小股东的利益。
公司为武器装备科研生产单位二级保密资质认证单位，公司
在生产经营中一直将安全保密工作放在重要位置，采取各项
泄密风险 有效措施保守国家秘密，至今未发生泄密事件，但不排除一
些意外情况发生导致有关国家秘密泄漏。如发生严重泄密事
件，可能会导致公司丧失保密资质，不能继续开展涉密业务，
则会对公司的生产经营产生严重不利影响。
由于公司涉及军品业务，部分信息涉及国家秘密，不适合直
涉密信息脱密披露和豁免披露部分 接披露。根据国家相关规定，公司对涉密信息采取豁免披露信息可能影响投资者对公司价值判 或脱密处理方式进行披露。上述部分信息豁免披露或脱密披
断的风险 露可能存在影响投资者对公司价值的正确判断，造成投资决
策失误的风险。
目录
声 明...... 2
重大事项提示 ...... 3
释 义...... 8
第一节 基本情况 ...... 10
一、 基本信息...... 10
二、 股份挂牌情况...... 11
三、 公司股权结构...... 16
四、 公司股本形成概况...... 22
五、 报告期内的重大资产重组情况...... 31 六、 公司控股子公司或纳入合并报表的其他企业、参股企业的基本情况...... 31
七、 公司董事、监事、高级管理人员...... 31
八、 最近两年及一期的主要会计数据和财务指标简表...... 33
九、 报告期内公司债券发行及偿还情况...... 34
十、 与本次挂牌有关的机构...... 35
第二节 公司业务 ...... 37
一、 主要业务、产品或服务...... 37
二、 内部组织结构及业务流程...... 43
三、 与业务相关的关键资源要素...... 52
四、 公司主营业务相关的情况...... 64
五、 经营合规情况...... 73
六、 商业模式...... 76
七、 创新特征...... 77
八、 所处（细分）行业基本情况及公司竞争状况...... 82
九、 公司经营目标和计划...... 93
第三节 公司治理 ...... 94
一、 公司股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况...... 94
二、 表决权差异安排...... 95 三、 内部管理制度建立健全情况以及董事会对公司治理机制执行情况的评估意见 95 四、 公司及控股股东、实际控制人、重要控股子公司、董事、监事、高级管理人
员存在的违法违规及受处罚等情况及对公司的影响...... 96
五、 公司与控股股东、实际控制人的独立情况...... 97
六、 公司同业竞争情况...... 98
七、 公司资源被控股股东、实际控制人占用情况...... 98
八、 公司董事、监事、高级管理人员的具体情况...... 99
九、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况...... 102
第四节 公司财务 ...... 103
一、 财务报表...... 103
二、 审计意见及关键审计事项...... 110
三、 与财务会计信息相关的重大事项判断标准...... 111
四、 报告期内采用的主要会计政策和会计估计...... 111
五、 适用主要税收政策...... 143
六、 经营成果分析...... 143
七、 资产质量分析...... 165
八、 偿债能力、流动性与持续经营能力分析...... 189
九、 关联方、关联关系及关联交易...... 199
十、 重要事项...... 205
十一、 股利分配 ...... 206
十二、 财务合法合规性 ...... 207
第五节 挂牌同时定向发行 ...... 209
第六节 附表 ...... 210
一、 公司主要的知识产权...... 210
二、 报告期内对持续经营有重大影响的业务合同及履行情况...... 217
三、 相关责任主体作出的重要承诺及未能履行承诺的约束措施...... 219
第七节 有关声明 ...... 225
申请挂牌公司控股股东声明...... 225
申请挂牌公司实际控制人声明...... 226
申请挂牌公司全体董事、监事、高级管理人员声明...... 227
主办券商声明...... 229
律师事务所声明...... 230
审计机构声明...... 231
评估机构声明（如有）...... 232
第八节 附件 ...... 233
释 义
除非另有说明，以下简称在本说明书中之含义如下：
一般性释义
挂牌公司、文峰光电、公司、 指 淮南文峰光电科技股份有限公司
本公司、股份公司
文峰有限、文峰电缆、有限公 指 淮南文峰航天电缆有限公司,公司前身
司
文峰电缆厂 指 淮南市文峰航天电缆厂
发起人 指 本公司整体变更设立时签署《发起人协议》之文峰有限的全
体股东
文峰集团 指 安徽文峰电子科技集团有限公司，曾用名为安徽文峰电子科
技有限公司
众盈合伙 指 淮南众盈企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
盛峰合伙 指 淮南盛峰企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
股东大会 指 淮南文峰光电科技股份有限公司股东大会
董事会 指 淮南文峰光电科技股份有限公司董事会
监事会 指 淮南文峰光电科技股份有限公司监事会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《挂牌规则》 指 《全国中小企业股份转让系统股票挂牌规则》
《企业会计准则》 指 财政部颁布的《企业会计准则》及其应用指南和其他相关规
定
公司章程 指 《淮南文峰光电科技股份有限公司章程》
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统
全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会
商务部 指 中华人民共和国商务部
住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部
省国防工办 指 安徽省国防科学技术工业办公室
市经信委 指 原淮南市经济和信息化委员会，现淮南市经济和信息化局
主办券商、国元证券 指 国元证券股份有限公司
公司律师、天禾律所 指 安徽天禾律师事务所
申报会计师、容诚会计师 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
评估机构、中水致远 指 中水致远资产评估有限公司
本次挂牌 指 公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转
让
公开转让说明书、本公开转 指 《淮南文峰光电科技股份有限公司公开转让说明书（申报
让说明书 稿）》
报告期、两年一期 指 2021 年度、2022 年度、2023 年 1-3 月
专业释义
特种线缆 指 采用新材料、新结构、新工艺或新设计生产的具备独特性能、
特殊结构，应用于特殊环境或特殊用途下的电线电缆产品。
军用特种线缆 指 满足军用领域需要的具有独特性能、指定性能或特殊结构的
电线电缆产品。
将电连接器与电线电缆（或光纤光缆）采用一定的端接方式
线缆组件 指 和防护方法，制作成一体化的电气组件产品，用于直接实现
设备与设备之间的电气连接。
光组件 
查看PDF原文
