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南京夫子庙状元郎文化发展有限公司 12,165.31
应付账款 南通神龙游船有限公司 698,757.13 102,730.00
应付账款 南京少伯文化发展有限公司 7,401.00
十、承诺及或有事项
承诺事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
或有事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
十一、 资产负债表日后事项
利润分配情况
拟分配的现金股利 61,105,990.80
十二、 其他重要事项
分部报告
1.分部报告的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分布。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
2.公司以水上游览服务为主要经营业务，业务经营地主要集中于南京和马鞍山，所处的经营环境与风险报酬不存在重大差异，故无需提供分部报告。
十三、 母公司财务报表主要项目注释
应收账款
1.按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 1,784,975.10 1,370,221.81
1 至 2 年 63,476.00
2 至 3 年 63,476.00
3 年以上 12,671.00 12,671.00
小计 1,861,122.10 1,446,368.81
减：坏账准备 133,657.76 77,857.19
合计 1,727,464.34 1,368,511.62
2. 按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 (%) 金额 (%)
按单项计提坏账准备的应收账
款
按组合计提坏账准备的应收账 1,861,122.10 100.00 133,657.76 7.18 1,727,464.34
款
其中：组合：游览服务业务 1,861,122.10 100.00 133,657.76 7.18 1,727,464.34
合计 1,861,122.10 100.00 133,657.76 7.18 1,727,464.34
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 (%) 金额 (%)
按单项计提坏账准备的应收账款 193,450.00 13.37 193,450.00
按组合计提坏账准备的应收账款 1,252,918.81 86.63 77,857.19 6.21 1,175,061.62
其中：组合：游览服务业务 1,252,918.81 86.63 77,857.19 6.21 1,175,061.62
合计 1,446,368.81 100.00 77,857.19 5.38 1,368,511.62
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账龄 预期信用损 预期信用损
账面余额 失率（%） 坏账准备 账面余额 失率（%） 坏账准备
1 年以内 1,784,975.10 5.00 89,248.76 1,176,771.81 5.00 58,838.59
1 至 2 年 63,476.00 10.00 6,347.60
2 至 3 年 63,476.00 50.00 31,738.00
3 年以上 12,671.00 100.00 12,671.00 12,671.00 100.00 12,671.00
合计 1,861,122.10 7.18 133,657.76 1,252,918.81 6.21 77,857.19
3.坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他变动
按预期损失率计 77,857.19 55,800.57 133,657.76
提坏账准备
合计 77,857.19 55,800.57 133,657.76
4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的 坏账准备期末余额
比例(%)
单位名称 期末余额 占应收账款总额的 坏账准备期末余额
比例(%)
销售-POS 在途 1,475,580.00 79.28 73,779.00
南京莫愁旅行社有限公司 121,110.00 6.51 6,055.50
南京智慧夫子庙文化旅游发展有限公 93,855.00 5.04 4,692.75
司
南京驴妈妈国际旅行社有限公司 62,756.00 3.37 31,378.00
南京电满格科技有限公司 30,730.10 1.65 1,536.51
合计 1,784,031.10 95.85 117,441.76
其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收股利 37,011.64
其他应收款项 1,248,813.91 1,254,426.68
减：坏账准备 6,024.70 6,125.52
合计 1,279,800.85 1,248,301.16
1.应收股利
项目 
