付职工薪 21,638,615.75 6.16% 26,657,263.61 8.19% 25,404,989.60 9.40%
酬
应交税费 1,208,863.63 0.34% 3,737,906.64 1.15% 7,531,624.43 2.79%
其他应付款 1,030,249.79 0.29% 16,269,117.05 5.00% 23,342,573.34 8.63%
一年内到期
的非流动负 8,386,206.08 2.39% 8,952,782.60 2.75% 10,173,782.24 3.76%
债
其他流动负 24,087,506.74 6.86% 17,755,575.03 5.46% 11,935,496.69 4.41%
债
合计 351,310,634.03 100.00% 325,353,971.33 100.00% 270,338,893.86 100.00%
报告期内，公司流动负债主要由短期借款、应付账款、合同负债组成，2021 年
末、2022 年末、2023 年 9 月末合计占流动负债的比例分别为 71.00%、77.45%、
构成分析 83.96%，公司短期借款主要由保证借款等构成，应付账款、合同负债主要为应付、
预收的业务款项。
1、 短期借款
√适用 □不适用
（1） 短期借款余额表
单位：元
项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
保证借款 174,400,000.00 72,000,000.00 32,000,000.00
信用证借款 10,000,000.00
质押借款 39,900,000.00 30,000,000.00
信用借款 9,000,000.00 3,000,000.00 -
应付利息 175,934.95 117,856.95 67,333.33
合计 193,575,934.95 115,017,856.95 62,067,333.33
（2） 最近一期末已到期未偿还余额
□适用 √不适用
（3） 其他情况
√适用 □不适用
2021 年末、2022 年末、2023 年 9 月末，公司短期借款余额分别为 6,206.73 万元、11,501.79
万元、19,357.59 万元，同比持续增长，主要系公司基于自身营运资金需求和财务结构加大了贷 款力度。报告期末，公司流动资产大于期末短期贷款余额，不存在重大偿债风险。
2、 应付票据
□适用 √不适用
3、 应付账款
√适用 □不适用
（1） 应付账款账龄情况
单位：元
账龄 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例 金额 比例
1 年以内 71,145,003.60 95.07% 110,061,142.70 94.69% 96,412,426.92 97.07%
（含1年）
1 年以上 3,688,363.13 4.93% 6,170,639.04 5.31% 2,905,602.66 2.93%
合计 74,833,366.73 100.00% 116,231,781.74 100.00% 99,318,029.58 100.00%
（2） 应付账款金额前五名单位情况
√适用 □不适用
2023 年 9 月 30 日
单位名称 与本公司关系 款项性质 金额（元） 账龄 占应付账款总
额的比例
深圳市腾讯计
算机系统有限 非关联方 应付业务款 15,483,563.20 1 年以内 20.69%
公司
武汉巨量星图 非关联方 应付业务款 8,581,765.16 1 年以内 11.47%
科技有限公司
上海琅玕品牌 非关联方 应付业务款 2,942,536.75 1 年以内 3.93%
管理有限公司
杭州缇苏网络 非关联方 应付业务款 2,266,397.00 1 年以内 3.03%
信息有限公司
杭州如涵文化 非关联方 应付业务款 1,813,777.98 1 年以内 2.42%
传播有限公司
合计 - - 31,088,040.09 - 41.54%
续：
2022 年 12 月 31 日
单位名称 与本公司关系 款项性质 金额（元） 账龄 占应付账款总
额的比例
深圳市腾讯计
算机系统有限 非关联方 应付业务款 19,052,792.00 1 年以内 16.39%
公司
薯一薯二文化
传媒（上海）有 非关联方 应付业务款 13,099,920.21 1 年以内 11.27%
限公司
杭州如涵文化 非关联方 应付业务款 7,847,551.81 1 年以内、1 年 6.75%
传播有限公司 以上
上海琅玕品牌 非关联方 应付业务款 6,888,564.98 1 年以内 5.93%
管理有限公司
云账户（天津） 1 年以内、1 年
共享经济信息 非关联方 应付业务款 4,129,075.19 以上 3.55%
咨询有限公司
合计 - - 51,017,904.19 - 43.89%
续：
2021 年 12 月 31 日
单位名称 与本公司关系 款项性质 金额（元） 账龄 占应付账款总
额的比例
深圳市腾讯计
算机系统有限 非关联方 应付业务款 11,867,186.00 1 年以内 11.95%
公司
上海琅玕品牌 非关联方 应付业务款 5,148,903.99 1 年以内 5.18%
管理有限公司
超电（上海）信 1 年以内、1 年
息科技有限公 非关联方 应付业务款 3,950,329.25 以上 3.98%
司
杭州如涵文化 非关联方 应付业务款 3,400,328.88 1 年以内 3.42%
传播有限公司
深圳市妍媸文 非关联方 应付业务款 2,775,918.00 1 年以内、1 年 2.79%
化有限公司 以上
合计 - - 27,142,666.12 - 27.32%
（3） 其他情况
□适用 √不适用
4、 预收款项
□适用 √不适用
5、 合同负债
√适用 □不适用
（1） 合同负债余额表
单位：元
项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
预收业务款 26,549,890.36 20,731,687.71 30,565,064.65
合计 26,549,890.36 20,731,687.71 30,565,064.65
（2） 其他情况披露
√适用 □不适用
报告期各期末，公司合同负债前五大情况如下：
单位：元
2023 年 9 月 30 日
单位名称 与本公 款项性 金额 账龄 占合同负债总额
司关系 质 的比例
汉高（中国）投资 非关联 预收业 8,902,923.99 1 年以内 33.53%
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