0.71%
合计 - - 23,050,106.89 - 98.75%
（2） 应付利息情况
□适用 √不适用
（3） 应付股利情况
□适用 √不适用
（4） 其他情况
√适用 □不适用
①2022 年 12 月 31 日，公司其他应付款第一名为腾讯科技（深圳）有限公司，期末余额为
1,387.05 万元，占其他应付款总额的比例为 85.26%，主要原因如下：
腾讯广告互选平台（以下简称“互选平台”）作为微信公众号广告投放的官方入口，为广告 客户（广告主）和公众号运营者（媒体主）提供广告交易撮合平台。
由于腾讯对公众号广告投放是否需经互选平台交易未做规定，允许客户或其代理公司直接向
媒体主采购，所以公众号广告交易同时存在经互选平台下单（以下简称“平台交易”）和直接向 媒体主下单（以下简称“平台外交易”）两种模式。
2022 年 5 月，腾讯与公司沟通，为了便于其更好了解公众号的广告投放记录，希望公司通过
平台交易实现。2022 年 5 月开始，公司将平台外交易的广告投放订单（已完成投放），在互选平 台上再次下单（以下简称“补下单业务”）。
2022 年度，上述补下单业务涉及订单总金额合计人民币 8,165.01 万元，根据公司与腾讯约
定，腾讯对所有经互选平台下单的客户代理商给与 2%的服务费。由于补下单业务已经在与直接 客户的订单中确认相应的收入/成本，从实质角度看，公司为避免重复计量，未将上述补下单业务 金额确认为销售收入/成本，仅将收到的腾讯 2%服务费确认为收入。同时，因公司与腾讯就平台
交易结算存在 30 天信用账期，截至 2022 年 12 月 31 日，上述补下单业务流程产生的订单中，有
1,387.05 万元尚未支付给腾讯互选平台，公司将上述未支付款项通过其他应付款列示。
②2021 年 12 月 31 日，公司其他应付款第一名为上海金石湾投资中心（有限合伙），期末余
额为 2,095.00 万元，占其他应付款总额的比例为 89.75%，主要系公司融资计划调整，将已收到的 投资款及资金占用费作为往来款核算，计入其他应付款列示。
③2023 年 9 月 30 日，公司其他应付款金额为 103.02 万元，金额较小，无重大影响。
7、 应付职工薪酬
√适用 □不适用
（1） 应付职工薪酬变动表
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 本期增加 本期减少 2023 年 9 月 30 日
日
一、短期薪酬 24,728,878.29 98,279,008.89 101,995,011.65 21,012,875.53
二、离职后福利- 1,928,385.32 10,763,788.06 12,066,433.16 625,740.22
设定提存计划
三、辞退福利 - - - -
四、一年内到期 - - - -
的其他福利
合计 26,657,263.61 109,042,796.95 114,061,444.81 21,638,615.75
续：
项目 2021 年 12 月 31 本期增加 本期减少 2022 年 12 月 31
日 日
一、短期薪酬 24,783,720.29 130,669,147.22 130,723,989.22 24,728,878.29
二、离职后福利- 621,269.31 12,577,971.80 11,270,855.79 1,928,385.32
设定提存计划
三、辞退福利 - - - -
四、一年内到期的 - - - -
其他福利
合计 25,404,989.60 143,247,119.02 141,994,845.01 26,657,263.61
续：
项目 2021 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2021 年 12 月 31
日
一、短期薪酬 21,537,657.27 123,567,845.79 120,321,782.77 24,783,720.29
二、离职后福利- 238,854.67 11,355,794.56 10,973,379.92 621,269.31
设定提存计划
三、辞退福利 - - - -
四、一年内到期的 - - - -
其他福利
合计 21,776,511.94 134,923,640.35 131,295,162.69 25,404,989.60
（2） 短期薪酬
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 本期增加 本期减少 2023 年 9 月 30 日
日
1、工资、奖金、 24,071,618.97 84,157,222.33 87,873,948.91 20,354,892.39
津贴和补贴
2、职工福利费 - 2,911,306.25 2,911,306.25 -
3、社会保险费 455,922.32 6,170,382.41 6,242,526.59 383,778.14
其中：医疗保险 432,394.59 6,010,647.16 6,065,695.44 377,346.31
费
工伤保险 23,527.73 159,735.25 176,831.15 6,431.83
费
生育保险 - - - -
费
4、住房公积金 201,337.00 5,040,097.90 4,967,229.90 274,205.00
5、工会经费和职 -
工教育经费
6、短期带薪缺勤 -
7、短期利润分享 -
计划
8、其他短期薪酬 -
合计 24,728,878.29 98,279,008.89 101,995,011.65 21,012,875.53
续：
项目 2021 年 12 月 31 本期增加 本期减少 2022 年 12 月 31
日 日
1、工资、奖金、 24,217,907.79 111,696,671.83 111,842,960.65 24,071,618.97
津贴和补贴
2、职工福利费 - 3,765,269.52 3,765,269.52 -
3、社会保险费 398,946.50 8,105,282.61 8,048,306.79 455,922.32
其中：医疗保险费 391,777.67 7,968,707.00 7,928,090.08 432,394.59
工伤保险费 7,168.83 136,575.61 120,216.71 23,527.73
生育保险费 - - - -
4、住房公积金 166,866.00 7,101,923.26 7,067,452.26 201,337.00
5、工会经费和职 - - - -
工教育经费
6、短期带薪缺勤 - - - -
7、短期利润分享 - - - -
计划
8、其他短期薪酬 - - - -
合计 24,783,720.29 130,669,147.22 130,723,989.22 24,728,878.29
续：
项目 2021 年 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2021 年 12 月 31
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