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计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
按信用风险特征组合计提 100.00 582,880.92 3.94 14,196,373.38
坏账准备的应收账款 14,779,254.30
其中：账龄组合 14,779,254.30 100.00 582,880.92 3.94 14,196,373.38
采用不计提坏账准备的组
合
合 计 14,779,254.30 —— 582,880.92 —— 14,196,373.38
（续）
上年年末余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
按信用风险特征组合计提
坏账准备的应收账款 10,196,117.58 100.00 443,937.44 4.35 9,752,180.14
其中：账龄组合 10,196,117.58 100.00 443,937.44 4.35 9,752,180.14
采用不计提坏账准备的组
合
合 计 10,196,117.58 —— 443,937.44 —— 9,752,180.14
①期末无单项计提坏账准备的应收账款。
②组合中，按采用预期账龄信用风险组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 14,214,300.77 426,429.02 3.00
1 至 2 年 453,890.70 45,389.07 10.00
2 至 3 年 30.00
3 至 4 年 50.00
4 至 5 年 80.00
5 年以上 111,062.83 111,062.83 100.00
山东海鹰塑胶科技股份有限公司
2023 年年度报告
期末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合计 14,779,254.30 582,880.92
③组合中，按 XX 组合计提坏账准备的应收账款
上年年末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 9,499,851.67 284,995.55 3.00
1 至 2 年 574,952.28 57,495.23 10.00
2 至 3 年 10,250.80 3,075.24 30.00
3 至 4 年 50.00
4 至 5 年 63,457.03 50,765.62 80.00
5 年以上 47,605.80 47,605.80 100.00
合 计 10,196,117.58 443,937.44
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期提坏账准备金额 138,943.48 元。
（4）本期无实际核销的应收账款情况。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 8,836,035.91 元，占
应收账款期末余额合计数的比例为 59.79%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为
265,081.07 元。
应收账款期末余 占应收账款期末 坏账准备期末
债务人名称 余额合计数的比
额 例(%) 余额
山东海化集团有限公司 3,251,500.00 22.00 97,545.00
天津港保税区海汇国际贸易发展有限公司 2,017,134.16 13.65 60,514.02
东营市茂源盐化有限责任公司 1,452,961.75 9.83 43,588.85
山东澳森建筑工程有限公司 1,146,880.00 7.76 34,406.40
永丰县建丰农业发展有限公司 967,560.00 6.55 29,026.80
合 计 8,836,035.91 59.79 265,081.07
2、 其他应收款
项 目 期末余额 上年年末余额
应收利息
山东海鹰塑胶科技股份有限公司
2023 年年度报告
项 目 期末余额 上年年末余额
应收股利
其他应收款 389,355.39 420,833.26
合 计 389,355.39 420,833.26
①按账龄披露
账 龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 136,082.89 385,541.26
1 至 2 年 245,600.00 49,400.00
2 至 3 年 48,650.00
3 至 4 年
4 至 5 年
5 年以上
小 计 430,332.89 434,941.26
减：坏账准备 40,977.50 14,108.00
合 计 389,355.39 420,833.26
②按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
投标保证金 355,000.00 355,000.00
代扣社保及公积金 75,332.89 79,941.26
小 计 430,332.89 434,941.26
减：坏账准备 40,977.50 14,108.00
合 计 389,355.39 420,833.26
③坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存
