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86,494.34
1 至 2 年 421,200.00 403,000.00
2 年以上 738,391.89 593,302.89
小计 5,115,800.20 4,247,211.83
减：坏账准备 1,051,883.49 803,452.32
合计 4,063,916.71 3,443,759.51
5 合并财务报表项目附注(续)
5.2.2 按坏账计提方法分类披露：
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例 金额 比例(%)
按单项计提坏账准备 330,000.00 6.45% 330,000.00 100.00 -
按组合计提坏账准备 4,785,800.20 93.55% 721,883.49 15.08 4,063,916.71
其中：
账龄组合 4,785,800.20 93.55% 721,883.49 15.08 4,063,916.71
合计 5,115,800.20 100.00% 1,051,883.49 20.56 4,063,916.71
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例 金额 比例(%)
按单项计提坏账准备 330,000.00 7.77% 330,000.00 100.00 -
按组合计提坏账准备 3,917,211.83 92.23% 473,452.32 12.09 3,443,759.51
其中：
账龄组合 3,917,211.83 92.23% 473,452.32 12.09 3,443,759.51
合计 4,247,211.83 100.00% 803,452.32 18.92 3,443,759.51
应收账款种类的说明：详见附注 3.11。
5.2.2.1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
河南永辉生态农业旅 330,000.00 330,000.00 100.00 预计无法
游开发有限公司 收回
合计 330,000.00 330,000.00 100.00 /
5.2.2.2 按组合计提坏账准备：
组合计提项目：账龄组合
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例
6 个月以内 2,927,292.27 - -
6 个月至 1 年 1,028,916.04 102,891.60 10.00%
1 至 2 年 421,200.00 210,600.00 50.00%
2 年以上 408,391.89 408,391.89 100.00%
合计 4,785,800.20 721,883.49 15.08%
5 合并财务报表项目附注(续)
5.2.2.2 按组合计提坏账准备：
5.2.3 坏账准备的情况
本期变动金额
类别 期初余额 计提 收回或转 转销或核销 其他变 期末余额
回 动
账龄组合 473,452.32 330,710.57 1,368.40 80,911.00 - 721,883.49
单项计提 330,000.00 - - - - 330,000.00
合计 803,452.32 330,710.57 1,368.40 80,911.00 - 1,051,883.49
5.2.4 本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 80,911.00
5.2.5 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 3,017,150.00 元，占应收账款年末余
额合计数的比例为 58.98%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 515,975.00 元。
5 合并财务报表项目附注(续)
5.3 预付款项
5.3.1 预付款项按账龄列示
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
6 个月以内 67,206.24 31.60 1,235,808.35 95.38
6 个月至 1 年 74,712.29 35.13 59,806.58 4.62
1 至 2 年 70,754.73 33.27 - -
2 年以上 - - - -
合计 212,673.26 100.00 1,295,614.93 100.00
5.3.2 本期无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。
5.3.3 按预付对象归集的期末主要的预付款情况
本公司本年按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 212,673.26 元，占预付款项年末
余额合计数的比例为 100.00%。
5.4 其他应收款
5.4.1 其他应收款
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 891,035.89 1,052,538.68
合计 891,035.89 1,052,538.68
5.4.2 其他应收款
5.4.2.1 按账龄披露
账龄 期末账面余额 期初账面余额
6 个月以内 184,811.89 132,142.17
6 个月至 1 年 35,000.00 10,000.00
1 至 2 年 - 702,924.00
2 年以上 671,224.00 207,472.51
小计 
