817,193.97 4,042,745.68 4,859,939.65
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 8,171,939.65 8,171,939.65
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 817,193.97 -4,129,193.97 -3,312,000.00
1．提取盈余公积 817,193.97 -817,193.97 0.00
2．提取一般风险准备
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3．对所有者（或股东）的 -3,312,000.00 -3,312,000.00
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1.资本公积转增资本（或
股本）
2.盈余公积转增资本（或
股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
5.其他综合收益结转留存
收益
6.其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 20,700,000.00 540,891.35 5,272,277.44 30,399,884.27 56,913,053.06
2022 年
项目 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他综 专项储 盈余公积 一般风 未分配利润 所有者权益合
优先 永续 其他 存股 合收益 备 险准备 计
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股 债
一、上年期末余额 20,700,000.00 540,891.35 4,181,919.56 27,624,663.40 53,047,474.31
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 20,700,000.00 540,891.35 4,181,919.56 27,624,663.40 53,047,474.31
三、本期增减变动金额 273,163.91 -1,267,524.81 -994,360.90
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 2,731,639.10 2,731,639.10
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 273,163.91 -3,999,163.91 -3,726,000.00
1．提取盈余公积 273,163.91 -273,163.91
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -3,726,000.00 -3,726,000.00
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
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1.资本公积转增资本（或
股本）
2.盈余公积转增资本（或
股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
5.其他综合收益结转留存
收益
6.其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 20,700,000.00 540,891.35 4,455,083.47 26,357,138.59 52,053,113.41
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三、财务报表附注
威海翔宇环保科技股份有限公司
二〇二三年度财务报表附注
（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
一、公司基本情况
1、企业注册地。
企业注册地：山东省威海市文登区经济开发区杭州路 1 号。
2、实际从事的主要经营活动。
一般项目：专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；水环境污染防治服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；非常规水源利用技术研发；新型膜材料销售；环境保护专用设备销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；货物进出口。
3、财务报告批准报出日。
本财务报表由本公司董事会于 2024 年 3 月 28 日批准报出
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2023 年修订)的披露规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计编制。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些资产、负债以外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事
项。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，详见本附注 21、固定资产”、“31、收入”、“11、金融工具”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2023
年 12 月 31 日的财务状况、2023 年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
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4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
项目 重要性标准
重要的往来款项 单项金额大于 50 万元
重要的在建工程 公司将单项在建工程明细金额超过净资产总额 0.5%的认定为重要
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企
业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
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