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570.00 570.00
押金 700.00 200.00
内部往来 9,098,924.85
合计 423,476.70 9,449,242.82
3）按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额 （%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 423,476.70 100.00 14,614.14 3.45 408,862.56
其中：组合 1 423,476.70 100.00 14,614.14 3.45 408,862.56
合计 423,476.70 100.00 14,614.14 3.45 408,862.56
续
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额 （%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 9,449,242.82 100.00 28,118.44 0.30 9,421,124.38
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 120
威海翔宇环保科技股份有限公司 报告正文
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额 （%）
其中：组合 1 350,317.97 3.71 28,118.44 8.03 322,199.53
组合 2 9,098,924.85 96.29 9,098,924.85
合计 9,449,242.82 100.00 28,118.44 0.30 9,421,124.38
按单项计提坏账准备：无。
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：账龄组合
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 287,554.81 2,875.55 1.00
1 至 2 年 124,151.89 6,207.59 5.00
2 至 3 年 10.00
3 至 4 年 1,770.00 531.00 30.00
4 至 5 年 10,000.00 5,000.00 50.00
5 年以上 100.00
合计 423,476.70 14,614.14 --
确定该组合依据的说明：按相同账龄进行坏账测算。
如是按照预期信用损失一般模型计提坏账准备：
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
信用损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2023 年 1 月 1 日余 28,284.20 28,284.20
额
2023 年 1 月 1 日余 —— —— —— ——
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 13,670.06 13,670.06
本期转销
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 121
威海翔宇环保科技股份有限公司 报告正文
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
信用损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
本期核销
其他变动
2023 年 12 月 31 日 14,614.14 14,614.14
余额
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 回 销 其他
坏账准备 28,284.20 13,670.06 14,614.14
合计 28,284.20 13,670.06 14,614.14
5）本期实际核销的其他应收款情况：无。
6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 额
比例
成都市兴蓉再生 保证金 110,143.91 0-2 年 26.01% 2,611.67
能源有限公司
安徽省优质采科
技发展有限责任 保证金 50,000.00 1 年以内 11.81% 500.00
公司
代扣社保金 代收代付款 27,746.05 1 年以内 6.55% 277.46
陕西省采购招标 保证金 20,000.00 1 年以内 4.72% 200.00
有限责任公司
柳州钢铁股份有 保证金 20,000.00 1 年以内 4.72% 200.00
限公司
合计 -- 227,889.96 -- 53.81% 3,789.13
7）因资金集中管理而列报于其他应收款：无。
3、长期股权投资
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 20,000,000
