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工程-螺杆机（7
5KW 永磁变频螺杆机 52,654.93 52,654.93
BMVF75）
其他需安装设备 68,512.20 68,512.20
合 计 31,422.04 403,221.98 434,644.02
（3）在建工程减值准：无
（4）工程物资情况：无
（5） 工程物资减值准备：无
10、无形资产
（1）无形资产情况
项 目 土地使用权 非专利技术 财务软件 合 计
一、账面原值
1、年初余额 4,815,468.70 1,561,821.29 61,260.00 6,438,549.99
2、本年增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置
（2）合并范围减少
项 目 土地使用权 非专利技术 财务软件 合 计
4、年末余额 4,815,468.70 1,561,821.29 61,260.00 6,438,549.99
二、累计摊销
1、年初余额 1,091,506.08 1,561,821.29 44,035.26 2,697,362.63
2、本年增加金额 96,309.36 5,300.04 101,609.40
（1）摊销 96,309.36 5,300.04 101,609.40
（2）企业合并增加
3、本年减少金额
（1）处置
（2）合并范围减少
4、年末余额 1,187,815.44 1,561,821.29 49,335.30 2,798,972.03
三、减值准备
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）计提
3、本年减少金额
（1）处置
4、年末余额
四、账面价值
1、年末账面价值 3,627,653.26 11,924.70 3,639,577.96
2、年初账面价值 3,723,962.62 17,224.74 3,741,187.36
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无
（3）其他说明：无
11、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
2023.12.31 2022.12.31
项 目 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性
资产 差异 资产 差异
信用减值准备 241,378.58 1,609,190.52 278,611.13 1,857,407.51
资产减值准备
递延收益 103,928.46 692,856.42 138,571.34 923,808.90
预计负债 204,952.96 1,366,353.09 173,265.10 1,155,100.67
合 计 550,260.00 3,668,400.03 590,447.57 3,936,317.08
（2）未确认递延所得税资产明细
项 目 2023.12.31 2022.12.31
可抵扣暂时性差异 7,324,215.82 6,619,943.31
其中：坏账准备 4,749,265.22 4,907,763.10
存货减值准备 2,574,950.60 1,712,180.21
预计负债 -
递延收益 -
可抵扣亏损 383,862.93 1,789,594.03
合 计 7,708,078.75 8,409,537.34
注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，故公司暂未就前期可抵扣亏
损、子公司资产减值准备„等可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产。
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年 份 2023.12.31 2022.12.31 备注
2022 年
2023 年
2024 年
2025 年
2026 年
2027 年
2028 年 383,862.93
2029 年
2030 年 555,947.01
2031 年 775,976.32
2032 年 457,670.70
合 计 383,862.93 1,789,594.03
12、短期借款
（1）短期借款分类：
借款类别 2023.12.31 2022.12.31
信用借款
保证借款
抵押借款 12,000,000.00 12,000,000.00
质押借款
合 计 12,000,000.00 12,000,000.00
抵押借款列示如下：
借款单位 借款起始 借款到期 年利 年末数 担保情况
日 日 率%
中国邮政储蓄银行股份有 2023/5/12 2024/5/10 4.50% 12,000,000.00 房产及土地使用权
限公司广汉市开发区支行 抵押、保证人担保
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况：无
13、应付账款
（1）应付账款列示
项目 2023.12.31 2022.12.31
1 年以内 2,072,795.24 1,634,344.29
1 至 2 年 35,435.20 302,646.88
2 至 3 年 134,646.88 159,046.35
3 年以上 609,744.67 649,168.32
合 计 2,852,621.99 2,745,205.84
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
项 目 期末余额 未偿还或结转的原因
成都市爱视科技有限公司 136,500.00 暂未催收
苏州工业园区久禾工业炉有限公司 102,000.00 暂未催收
合 计 238,500.00
14、合同负债
项 目 2023.12.31 2022.12.31
合同负债 1,829,661.98 2,195,966.70
减：列示于其他非流动负债的部分
合 计 1,829,661.98 2,195,966.70
（1）分类
项 目 2023.12.31 2022.12.31
预收售楼款
预收工程款
预收制造产品销售款 1,829,661.98 2,195,966.70
合 计 1,829,661.98 2,195,966.70
15、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
