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332,587.01 100.00 7,724.05 2.32 324,862.96
续：
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额
（%）
按单项计提坏账准备 - - - - -
按组合计提坏账准备 97,563.54 100.00 2,086.88 2.14 95,476.66
其中：往来款 22,511.63 23.07 450.23 2.00 22,061.40
保证金、押金 50,000.00 51.25 1,000.00 2.00 49,000.00
员工备用金 25,051.91 25.68 636.65 2.54 24,415.26
合计 97,563.54 100.00 2,086.88 2.14 95,476.66
按组合计提坏账准备
（1）往来款
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
6 个月内 174,879.63 287.02 0.16
7-12 个月 2,000.00 60.00 3.00
1-2 年 1,240.74 124.07 10.00
合计 178,120.37 471.09
（2）保证金、押金
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
6 个月内 38,412.00 768.24 2.00
7-12 个月 15,300.00 459.00 3.00
1-2 年 50,000.00 5,000.00 10.00
合计 103,712.00 6,227.24
（3）员工备用金
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
6 个月内 49,691.17 993.82 2.00
7-12 个月 1,063.47 31.90 3.00
合计 50,754.64 1,025.72
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预期 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
信用损失
用减值) 用减值)
期初余额 2,086.88 - - 2,086.88
本期计提 5,637.17 - - 5,637.17
本期转回 - - - -
期末余额 7,724.05 - - 7,724.05
4． 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
本期变动情况
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他变动
按单项计提坏账准备 - - - - - -
按组合计提坏账准备 2,086.88 5,637.17 - - - 7,724.05
其中：往来款 450.23 20.86 - - - 471.09
保证金、押金 1,000.00 5,227.24 - - - 6,227.24
员工备用金 636.65 389.07 - - - 1,025.72
合计 2,086.88 5,637.17 - - - 7,724.05
5． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 坏账准备
款期末余额 期末余额
的比例(%)
广州市艺塑高物业管理有限公司 保证金、押金 78,520.00 6 个月-2 年 23.61 5,723.40
黄荣昌 员工备用金 24,683.17 6 个月以内 7.42 493.66
铨丰（清远）运动器材有限公司 保证金、押金 18,592.00 6 个月以内 5.59 371.84
中国石化加油 IC 卡 往来款 14,350.75 6 个月以内 4.31 287.02
清远市合展工业气体有限公司 保证金、押金 6,600.00 6 个月以内 1.98 132.00
合计 142,745.92 42.91 7,007.92
注释3． 长期股权投资
期末余额 期初余额
款项性质
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 50,000,000.00 - 50,000,000.00 50,000,000.00 - 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 - 50,000,000.00 50,000,000.00 - 50,000,000.00
1． 对子公司投资
本期计
减值准备
被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 
