8% 40.86% -
流动比率 1.77 1.82 -
利息保障倍数 31.15 19.75 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 29,122,832.70 52,627,605.80 -44.66%
应收账款周转率 4.07 3.50 -
存货周转率 3.91 4.12 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 16.53% 6.18% -
营业收入增长率% 13.78% 2.75% -
净利润增长率% 26.28% -1.14% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 41,551,269.52 9.02% 47,277,745.33 11.96% -12.11%
应收票据 - - - - -
应收账款 110,495,852.38 23.99% 122,901,988.75 31.09% -10.09%
预付账款 20,803,456.18 4.52% 4,493,159.60 1.14% 363.00%
其他应收款 743,746.51 0.16% 539,220.78 0.14% 37.93%
存货 114,799,605.71 24.92% 81,721,917.27 20.67% 40.48%
其他流动资产 11,290,545.09 2.45% 6,225,734.04 1.57% 81.35%
固定资产 52,400,433.15 11.37% 57,728,861.12 14.60% -9.23%
在建工程 56,897,506.07 12.35% 6,815,941.31 1.72% 734.77%
其他非流动资 57,700.00 0.01% 8,702,712.72 2.20% -99.34%
产
短期借款 20,020,166.67 4.35% 15,015,354.17 3.80% 33.33%
应付票据 51,494,376.03 11.18% 42,547,624.19 10.76% 21.03%
应付账款 74,133,738.33 16.09% 68,142,060.75 17.24% 8.79%
合同负债 375,358.53 0.08% 1,995,895.41 0.50% -81.19%
应交税费 1,832,744.13 0.40% 5,151,322.90 1.30% -64.42%
其他应付款 8,581,914.48 1.86% 1,385,997.90 0.35% 519.19%
一年内到期的 5,082,756.81 1.10% 3,072,367.92 0.78% 65.43%
非流动负债
其他流动负债 36,130.10 0.01% 182,869.02 0.05% -80.24%
长期借款 8,000,000.00 1.74% - - 100.00%
递延收益 83,550.00 0.02% 122,511.13 0.03% -31.80%
项目重大变动原因：
1、预付款项与上年期末相比增长 363.00%，主要系考虑中药材原料行情波动较大，公司根据实际经营所需，基于对产品供应稳定性、保证采购价格优势等因素考虑，对部分中药材原料采取预付方式锁定数量及价格，从而使预付账款与上年期末相比增加 16,310,296.58 元；
2、其他应收款与上年期末相比增长 37.93%，主要系支付的保证金押金增加所致，从而使其他应收款与上年期末相比增加 204,525.73 元；
3、存货与上年期末相比增长 40.48%，主要系订单备货及战略囤货所致，从而使存货与上年期末相
比增加 33,077,688.44 元；
4、其他流动资产与上年期末相比增长 81.35%，主要系增值税借方余额重分类增加所致，从而使其他流动资产与上年期末相比增加 5,064,811.05 元；
5、在建工程与上年期末相比增长 734.77%，主要系公司标准化加工与包装生产线项目一期物流楼建设工程施工费用增加所致，从而使在建工程与上年期末相比增加 50,081,564.76 元；
6、其他非流动资产与上年期末相比下降 99.34%，主要系公司标准化加工与包装生产线项目一期物流楼建设工程预付工程款转为在建工程所致，从而使其他非流动资产与上年期末相比减少 8,645,012.72元；
7、短期借款与上年期末相比增长 33.33%，主要系公司根据实际经营情况，增加银行贷款所致，从而使短期借款与上年期末相比增加 5,004,812.50 元；
8、合同负债与上年期末相比下降 81.19%，主要系预收商品款减少所致，从而使合同负债与上年期末相比减少 1,620,536.88 元；
9、应交税费与上年期末相比下降 64.42%，主要系 2022 年末根据国家税局总局公告 2022 年第 2 号，
公司符合本公告规定中小微企业，在依法办理纳税申报后，制造业中型企业可以延缓缴纳各项税费金额的 50%，范围包括 2021 年第四季度，2022 年第一、第二季度的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加；制造业小微企业可以延缓缴纳全部税费。延缓部分已于今年到期缴清，从而使应交税费与上年期末相比减少 3,318,578.77 元；
10、其他应付款与上年期末相比增长 519.19%，主要系收取客户的保证金押金增加所致，从而使其他应付款与上年期末相比增加 7,195,916.58 元；
11、一年内到期的非流动负债与上年期末相比增长 65.43%，主要系一年内到期的长期借款增加所致，从而使一年内到期的非流动负债与上年期末相比增加 2,010,388.89 元；
12、其他流动负债与上年期末相比下降 80.24%，主要系待转销项税额减少所致，从而使其他流动负债与上年期末相比减少 146,738.92 元；
13、长期借款与上年期末相比增长 100.00%，主要系公司根据实际经营情况，增加银行贷款所致，从而使长期借款与上年期末相比增加 8,000,000.00 元；
14、递延收益与上年期末相比下降 31.80%，主要系政府补助减少所致，从而使递延收益与上年期末相比减少 38,961.13 元。
(二) 经营情况分析
1. 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入 金额变动比例%
比重% 的比重%
营业收入 496,759,064.88 - 436,595,895.17 - 13.78%
营业成本 388,816,806.39 78.27% 335,668,855.62 76.88% 15.83%
毛利率% 21.73% - 23.12% - -
营业税金及附 2,175,083.20 0.44% 2,288,665.30 0.52% -4.96%
加
销售费用 18,315,305.10 3.69% 17,692,635.37 4.05% 3.52%
管理费用 24,101,482.50 4.85% 26,245,250.40 6.01% -8.17%
研发费用 11,149,463.00 2.24% 11,395,038.06 2.61% -2.16%
财务费用
查看PDF原文
