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4、资产负债表日后划分为持有待售情况
无。
5、其他重要的资产负债表日后非调整事项
无。
十二、公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款按坏账计提方法分类列示
年末余额
账面余额 坏账准备
类 别
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项计提坏账准备的应
收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款 18,513,265.15 100.00 6,956,096.39 37.57 11,557,168.76
其中：账龄组合 18,513,265.15 100.00 6,956,096.39 37.57 11,557,168.76
合 计 18,513,265.15 —— 6,956,096.39 —— 11,557,168.76
（续）
年初余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项计提坏账准备的应
收账款
按组合计提坏账准备的
应收账款 17,052,382.60 100.00 4,214,534.13 24.72 12,837,848.47
其中：账龄组合 17,052,382.60 100.00 4,214,534.13 24.72 12,837,848.47
合 计 17,052,382.60 —— 4,214,534.13 —— 12,837,848.47
②组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
年末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
按组合计提坏账准备的应收账款 18,513,265.15 6,956,096.39 37.57
合 计 18,513,265.15 6,956,096.39 37.57
（2）按账龄披露
账 龄 年末余额
1 年以内 1,408,852.42
1 至 2 年 1,423,046.34
2 至 3 年 -
3 至 4 年 3,502,520.00
4 至 5 年 5,222,750.00
账 龄 年末余额
5 年以上 -
合 计 11,557,168.76
（3）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年计提坏账准备金额 2,741,562.26 元。
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为
17,325,475.00 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 93.58%，相应计提
的坏账准备年末余额汇总金额为 6,896,324.75 元。
款项性 占应收账款期
单位名称 质 年末余额 账龄 末余额合计数 坏账准备
的比例%
黑龙江仁慈精准肿瘤 货款 5,003,600.00 3-4 年 27.03 1,501,080.00
医院有限责任公司 10,445,500.00 4-5 年 56.42 5,222,750.00
哈尔滨医科大学附属 货款 1,573,520.00 1-2 年
第一医院 8.50 157,352.00
哈尔滨龙慧干细胞生 货款 140,255.00 1 年以
物科技有限公司 内 0.76 7,012.75
佳木斯市中心医院 货款 132,600.00 1 年以 0.72 6,630.00
内
江苏恒高电气制造有 货款 30,000.00 1 年以
限公司 内 0.16 1,500.00
合 计 17,325,475.00 93.58 6,896,324.75
2、其他应收款
项 目 年末余额 年初余额
应收利息 155,874.02
应收股利
其他应收款 14,076,407.21 9,479,779.03
合 计 14,076,407.21 9,635,653.05
（1）应收利息
①应收利息分类
项目 年末余额 年初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
理财产品 155,874.02
项目 年末余额 年初余额
合计 155,874.02
（2）其他应收款
①其他应收款按款项性质分类披露
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
押金 15,767,870.00 10,457,870.00
个人借款 535,154.76 500,980.99
合 计 16,303,024.76 10,958,850.99
②坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来 12 个月 整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 预期信用损 期信用损失 期信用损失 合计
失 （未发生信用 （已发生信用
减值） 减值）
2023 年 1 月 1 日余 1,479,071.96 1,479,071.96
额
2023 年 1 月 1 日余
额在本年：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提 747,545.59 747,545.59
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023 年 12 月 31 日 
