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期末余额 期初余额
减：坏账准备 531,527.88 641,227.12
合计 22,549,427.64 12,222,005.88
2.按分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提 账面价值
金额 （%） 金额 比例
（%）
按单项计提坏账
准备
按组合计提坏账 23,080,955.52 100.00 531,527.88 2.30 22,549,427.64
准备
其中：账龄组合 10,365,627.50 44.91 531,527.88 5.13 9,834,099.62
其他组合 12,715,328.02 55.09 12,715,328.02
合计 23,080,955.52 100.00 531,527.88 2.30 22,549,427.64
（续上表）
期初余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提 账面价值
金额 （%） 金额 比例
（%）
按单项计提坏账
准备
按组合计提坏账 12,863,233.00 100.00 641,227.12 4.98 12,222,005.88
准备
其中：账龄组合 12,799,515.79 99.50 641,227.12 5.01 12,158,288.67
其他组合 63,717.21 0.50 63,717.21
合计 12,863,233.00 100.00 641,227.12 4.98 12,222,005.88
（1）按单项计提坏账准备的应收账款：
本公司本报告期无该情况。
（2）按组合计提坏账准备：
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 10,365,627.50 531,527.88 5.13
其他组合 12,715,328.02
合计 23,080,955.52 531,527.88 2.30
（续上表）
期初余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 12,799,515.79 641,227.12 5.01
其他组合 63,717.21
合计 12,863,233.00 641,227.12 4.98
（3）账龄组合，采用预期信用损失率对照表计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 10,100,697.50 505,034.88 5.00
1 至 2 年（含 2 年） 264,930.00 26,493.00 10.00
2 至 3 年（含 3 年）
3 至 4 年（含 4 年）
4至5年（含5年）
5年以上
合计 10,365,627.50 531,527.88 5.13
（续上表）
期初余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 12,774,489.22 638,724.46 5.00
1 至 2 年（含 2 年） 25,026.57 2,502.66 10.00
2 至 3 年（含 3 年）
3 至 4 年（含 4 年）
4至5年（含5年）
5年以上
合计 12,799,515.79 641,227.12 5.01
3.本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回 转回 核销
按组合计提 641,227.12 691,888.03 801,587.27 531,527.88
坏账准备
合计 641,227.12 691,888.03 801,587.27 531,527.88
4.本期实际核销的应收账款情况
项目 本期核销金额 核销原因
RITON USA LLC 801,587.27 公司经营异常，应收账款逾期时间较长，预计无法收回
5.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 占应收账款余额的
账面余额 比例（%） 坏账准备
广州博冠光电仪器有限公司 10,727,190.31 46.48
第二名 2,216,176.48 9.60 110,808.82
南京博冠光电仪器有限公司 1,988,137.71 8.61
厦门惊鸿贸易有限公司 1,656,161.12 7.18 82,808.06
北京普联嘉信科技发展有限公司 1,373,600.00 5.95 68,680.00
合计 17,961,265.62 77.82 262,296
