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按账龄预期信用损失的应收账款
期末金额
账面余额 坏账准备
账龄
金 额 比例（%） 金 额 计提比例（%）
1 年以内 22,080,885.25 29.72 717,006.04 3.25
1-2 年 11,497,968.65 15.47 1,082,471.69 9.41
2-3 年 26,594,312.72 35.79 5,515,537.96 20.74
3-4 年 8,475,950.00 11.41 4,415,339.07 52.09
4-5 年 5,396,661.65 7.26 3,956,035.53 73.31
5 年以上 255,939.50 0.34 255,939.50 100.00
合计 74,301,717.77 100.00 15,942,329.79
期初金额
账面余额 坏账准备
账龄
金 额 比例（%） 金 额 计提比例（%）
1 年以内 18,725,453.59 25.98 563,163.61 3.01
1-2 年 33,287,156.77 46.19 3,268,315.68 9.82
2-3 年 12,886,729.00 17.88 2,636,345.80 20.46
3-4 年 6,797,411.65 9.43 3,392,180.82 49.90
4-5 年 227,169.00 0.32 188,260.20 82.87
5 年以上 144,070.50 0.20 144,070.50 100.00
合计 72,067,990.51 100.00 10,192,336.61
（4）报告期内计提、收回或转回坏账准备情况：
2023 年度坏账准备计提金额 5,751,733.18 元。
（5）按欠款方归集的期末金额前五名应收账款情况
截止期末，按欠款方归集的期末金额前五名的应收账款合计 24,647,886.00 元，占期末
应收账款余额比例为 33.09 %，相应计提坏账准备 3,789,485.60 元。
（二）其他应收款
项 目 期末金额 期初金额
应收利息
应收股利
其他应收款 5,017,549.27 499,520.50
合 计 5,017,549.27 499,520.50
1、他应收款
（1）其他应收款按款项性质分类情况
款 项 性 质 期末金额 期初金额
内部往来 3,530,000.00
押金、保证金 1,300,016.00 484,934.24
备用金 489,141.44 171,970.63
合 计 5,319,157.44 656,904.87
（2）其他应收款坏账准备分类列示
期末金额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
1、按单项计提坏账准备
2、按组合计提预坏账准备 5,319,157.44 100.00 301,608.17 5.67 5,017,549.27
其中：(1)账龄组合 1,789,157.44 33.64 266,308.17 14.88 1,522,849.27
(2)关联方组合 3,530,000.00 66.36 35,300.00 1.00 3,494,700.00
(3)信用组合
合 计 5,319,157.44 100.00 301,608.17 15.88 5,017,549.27
期初金额
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
1、按单项计提坏账准备
2、按组合计提预坏账准备 656,904.87 100.00 157,384.37 23.96 499,520.50
其中：(1)账龄组合 656,904.87 100.00 157,384.37 23.96 499,520.50
(2)关联方组合
(3)信用组合
合 计 656,904.87 100.00 157,384.37 23.96 499,520.50
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
预期信用损 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
失 值) 值)
2023年1月1日余额 157,384.37 157,384.37
本期计提 144,223.80 144,223.80
本期转回或转回
本期核销
本期其他变动
2023年12月31日余额 301,608.17 301,608.17
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动情况
类 别 期初金额 收回或转 其他变 期末金额
计提 回 核销 动
1、按单项计提坏账准备
的其他应收款
2、按组合计提预坏账准 157,384.37 144,223.80 301,608.17
备的其他应收款
其中：(1)账龄组合 157,384.37 108,923.80 266,308.17
(2)关联方组合 35,300.00 35,300.00
(3)信用组合
合 计 157,384.37 144,223.80 301,608.17
（5）按欠款方归集的期末金额前五名的其他应收款情况
