6,393,949.94 325,447.45 6,719,397.39
（1）处置或报废 6,393,949.94 325,447.45 6,719,397.39
4、年末余额 5,000,704.94 12,985,539.80 863,735.91 3,572,403.09 22,422,383.74
三、减值准备 —— —— —— —— ——
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）计提
3、本年减少金额
（1）处置或报废
4、年末余额
四、账面价值 —— —— —— —— ——
1、年末账面价值 1,402,063.25 12,542,014.90 60,395.88 302,113.78 14,306,587.81
2、年初账面价值 1,657,923.24 11,301,746.07 48,935.75 233,685.87 13,242,290.93
②年末所有权受到限制的固定资产情况
2023 年度财务报表附注
于 2023 年 12 月 31 日，固定资产抵押情况详见附注六、14“短期借款”。
10、 使用权资产
项 目 房屋及建筑物 集体土地使用权 合 计
一、账面原值 —— —— ——
1、年初余额 9,962,835.95 1,788,164.78 11,751,000.73
2、本年增加金额
3、本年减少金额
4、年末余额 9,962,835.95 1,788,164.78 11,751,000.73
二、累计折旧 —— —— ——
1、年初余额 3,320,945.28 99,342.48 3,420,287.76
2、本年增加金额 1,660,472.66 49,671.24 1,710,143.90
（1）计提 1,660,472.66 49,671.24 1,710,143.90
3、本年减少金额
（1）处置
4、年末余额 4,981,417.94 149,013.72 5,130,431.66
三、减值准备 —— —— ——
1、年初余额
2、本年增加金额
（1）计提
3、本年减少金额
（1）处置
4、年末余额
四、账面价值 —— —— ——
1、年末账面价值 4,981,418.01 1,639,151.06 6,620,569.07
2、年初账面价值 6,641,890.67 1,688,822.30 8,330,712.97
11、 无形资产
项 目 软件 专利权 合 计
一、账面原值 —— —— ——
2023 年度财务报表附注
项 目 软件 专利权 合 计
1、年初余额 132,264.10 335,000.00 467,264.10
2、本年增加金额 -
（1）购置 -
3、本年减少金额 -
4、年末余额 132,264.10 335,000.00 467,264.10
二、累计摊销 —— —— ——
1、年初余额 132,264.10 335,000.00 467,264.10
2、本年增加金额 -
（1）计提 -
3、本年减少金额 -
4、年末余额 132,264.10 335,000.00 467,264.10
三、减值准备 —— —— ——
1、年初余额
2、本年增加金额
3、本年减少金额
4、年末余额
四、账面价值 —— —— ——
1、年末账面价值
2、年初账面价值
12、 递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产
年末余额 年初余额
项 目 可抵扣暂时性差 递延所得税资 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 产 异 资产
应收账款坏账准备 1,569,910.42 392,477.61 1,663,557.54 415,889.39
其他应收款坏账准备 2,303.15 575.79 2,500.00 625.00
政府补助 208,634.62 52,158.66
租赁计提费用与实际
513,659.30 128,414.83 449,672.55 112,418.13
支付差异
合 计 2,294,507.49 573,626.89 2,115,730.09 528,932.52
2023 年度财务报表附注
（2）报告期末公司无未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
13、 其他非流动资产
项 目 年末余额 年初余额
预付长期资产购建款 - 1,200,570.06
合 计 - 1,200,570.06
14、 短期借款
（1）短期借款分类
项 目 年末余额 年初余额
担保借款 13,000,000.00 12,600,000.00
信用借款 5,000,000.00 10,400,000.00
应付利息 21,388.89 29,180.56
合 计 18,021,388.89 23,029,180.56
注：报告期末公司借款余额 18,021,388.89 元，其中 5,000,000.00 元为信用借款；其
中 3,000,000.00 元由公司控股股东、实际控制人俞春霞女士、实际控制人曹敏丰先生提供个人连带责任保证担保；其中 5,000,000.00 元由公司控股股东、实际控制人俞春霞女士、实际控制人曹敏丰先生提供个人连带责任保证担保；其中 5,000,000.00 元抵押借款以账面
价值为 1,387,563.67 元（账面原值 6,388,268.19 元，累计折旧为 5,000,704.52 元）的房屋
及建筑物作为抵押物；21,388.89 元为最后十一天利息。
（2）报告期末公司不存在已到期未偿还的短期借款。
15、 应付账款
（1）应付账款按款项性质列示
项 目 年末余额 年初余额
应付物资采购款 3,293,181.78 4,461,257.44
应付费用性质项目款项 452,496.20 590,205.96
合 计 3,745,677.98 5,051,463.40
（2）报告期末公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。
16、 合同负债
（1）合同负债列示
项 目 年末余额 年初余额
2023 年度财务报表附注
项 目 年末余额 年初余额
预收纸箱销售款 
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