,980,842.54 5.97% 11.77%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产 20,301,665.48 25.95% 21,988,322.26 44.02% -7.67%
在建工程
无形资产 192,486.44 0.25% 334,346.31 0.67% -42.43%
商誉
短期借款 2,503,017.36 5.01%
长期借款
其他流动资产 1,644,857.76 2.10% 1,731,267.72 3.47% -4.99%
使用权资产 11,852,921.52 15.15% 3,902,577.49 7.81% 203.72%
长期待摊费用 2,883,967.48 3.69% 2,104,334.51 4.21% 37.05%
应付账款 8,914,174.47 11.4% 8,123,140.29 16.26% 9.74%
项目重大变动原因：
1、货币资金分析：公司货币资金增加 17,399,367.27 元，主要原因为报告期内，公司营业收入增加30%以上，经营性现金留存增加所致。
2、固定资产分析：公司固定资产主要是医疗设备，本期金额为 15,828,698.73 元，占总固定资产比例为 78%，本期购置固定资产 3,791,456.33 元，固定资产增加的主要是公司采购医疗设备。
3、存货分析：公司存货主要是药品、医疗耗材和医用试剂，本期金额为 3,331,671.50 元，较去年增长 11.76%，其中药品和试剂 2,786,693.94 元，占比 83.64%。
4、长期待摊费用分析：公司长期待摊费用主要是房屋装修费。公司长期待摊费用减少主要原因为
每年摊销，长期待摊费用会计政策摊销期为 5 年，大部分长期待摊费用为 2018 年鞍山金普搬迁及 2017
年营口金普成立的房屋装修费，已于 2023 年摊销完成。
5、短期借款分析：公司短期借款减少 2,503,017.36 元，主要是经营性现金偿还盛京银行和全部中国银行借款。
6、应付账款分析：公司本期应付账款主要为费用款、货款和长期资产款，金额为 8,914,174.47 元，较去年增加 9.73%。
7、使用权资产：公司使用权资产增加 7,950,344.03 元，主要是因为本期各院区新签订了房屋租赁合同，根据新租赁准则计入使用权资产。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期金
项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入的 额变动比例%
比重% 比重%
营业收入 105,376,496.89 - 78,701,245.53 - 33.89%
营业成本 66,547,379.62 63.15% 56,727,536.37 72.08% 17.31%
毛利率% 36.85% - 27.92% - -
销售费用 656,735.93 0.62% 2,511,217.63 3.19% -73.85%
管理费用 19,460,793.36 18.47% 17,137,797.77 21.78% 13.55%
研发费用 0.00 0.00% 0.00 0.00%
财务费用 364,689.60 0.35% 740,713.90 0.94% -50.77%
信用减值损失 -190,826.92 -0.18% -170,608.97 -0.22% 11.85%
资产减值损失 0.00 0.00% 0.00 0.00%
其他收益 55,076.64 0.05% 102,757.89 0.13% -46.40%
投资收益 228,215.39 0.22% 251,898.87 0.32% -9.40%
公允价值变动 0.00 0.00% 0.00 0.00%
收益
资产处置收益 0.00 0.00% 0.00 0.00%
汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00%
营业利润 18,421,283.36 17.48% 1,452,058.88 1.85% 1,168.63%
营业外收入 62,954.93 0.06% 1,682.15 0.00% 3,642.53%
营业外支出 533,032.05 0.51% 96,813.86 0.12% 450.57%
净利润 15,972,480.07 15.16% 701,218.09 0.89% 2,177.82%
项目重大变动原因：
1、营业收入分析：公司 2023 年收入总额 105,376,496.89 元，较去年增加 33.89%，其中医疗服务收
入 105,371,909.7 元。公司门诊总人次较同期增加；住院总人次较同期增加；体检人次较同期增加。
2、营业成本分析：公司 2023 年成本总额 66,547,379.62 元，较去年增加 17.31%，其中医疗服务成
本 66,545,858.6 元。成本与收入基本保持同步上涨。
3、管理费用分析：公司 2023 年管理费用 19,460,793.36 元，较去年增加 13.55%。公司管理费用主
要为职工薪酬、租赁费、外包服务费、修缮费、折旧及办公差旅费等，因为 2023 年营业收入增加，费用成本随之增加。
4、营业利润和净利润分析：公司 2023 年营业利润 18,421,283.36 元，较去年增长 16,969,224.48
元，净利润 15,976,344.86 元，较去年增长 15,243,477.48 元，利润增长的原因是医院品牌效应越来越好，就诊和体检人员较往期有较大增长。
5、毛利率分析：公司 2023 年毛利率 36.85%，较去年增长 31.98%，毛利率增长主要原因是公司主
营业务量增加，内、外、妇、儿、体检患者量同步都有较大增加。公司营业成本主要为医生护士及技术人员的工资成本，单位时间成本固定，单位收入增加，毛利率上升。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 105,369,499.73 78,696,658.37 33.89%
其他业务收入 6,997.16 4,587.16 52.54%
主营业务成本 66,545,858.60 56,725,409.25 17.31%
其他业务成本 1,521.02 2,127.12 -28.49%
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上年
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 同期增减百分
增减% 增减% 比
医疗服务 105,369,499.73 66,545,858.60 36.85% 33.89% 17.31% 8.93%
租赁收入 6,997.16 1,521.02 78.26% 52.54% -28.49% 31.48%
按地区分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
无
主要客户情况
单位：元
序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关
系
1 鞍山市立山区卫生健康局 2,471,250.00 2.35% 否
2 国家税务总局海城市税务局 683,410.00 
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