本科 86 86
专科 138 137
专科以下 110 108
员工总计 339 336
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况
员工薪酬政策：
1、战略目标
以提升病人有效满意度服务为中心，以提高专业技能创造价值为核心，推行科室业绩成本控制核算，突出绩效激励有效引流增量为分配原则，重点发展、培育激发市场需求型学科专业创新型技术人才。鼓励全员主动参与，形成可持续有效薪酬绩效提升管理体系，促进医院品牌可持续健康发展。
2、有效分配方法
1）实行院科二次有效分配，设计有效提升质量标准，设计全员主动参与，制订合理有效改进提升激励方法。
2）执行质量标准考核，工作量运营、成本管控考核，制度流程标准管控考核为依据，考核结果转化各项数据来制定有效提升增量绩效激励发放标准。
培训计划：
1、内部培训提升
当日各个学科都会进行内部交流，了解客户需求，上下游学科需求，找出存在问题，制定解决方法；每月各学科制定周技术服务培训提升计划，有针对性根据学科发展定位，制定全员培训目标考核制度。
2、外部培训提升
公司根据各个院区学科发展定位，制定年度技术提升学习计划，有针对性的参加盛京医院系统学科技术发展培训提升计划，不定期参加全国性学科技术交流研讨会，更多了解国内前沿诊疗技术，制定前沿技术学习掌握目标计划。
公司部分为离退休返聘员工，与公司为劳务关系，因此无需承担离退休人员相关劳动保险。
(二) 核心员工（公司及控股子公司）情况
□适用 √不适用
三、 公司治理及内部控制
事项 是或否
投资机构是否派驻董事 □是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否
管理层是否引入职业经理人 □是 √否
报告期内是否新增关联方 √是 □否
(一) 公司治理基本情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等有关法律、法规、及规范性文件的要求建立健全了股东大会、董事会、监事会以及管理层等组织机构，并通过了《公司章程》、《股东大会制度》、《董事会制度》、《监事会制度》等公司治理制度，股东大会、董事会以及管理层之间权责分明。
公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，并及时进行披露。
报告期内，公司依照《投资者关系管理制度》、《信息披露制度》，建立了全体投资者与公司的沟通渠道，也保障了全体股东的知情权。
公司董事会认为，公司现有治理机制的建立和执行能为股东提供充分的保护，并能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。
(二) 监事会对监督事项的意见
监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。
(三) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东、实际控制人不存在影响公司独立性的情形，公司具备独立自主经营的能力。
1、公司业务独立。公司拥有独立的生产销售、医疗服务等经营管理体系。公司与控股股东及其控制的其他关联企业之间不存在互担成本费用的情形，也不存在同业竞争关系，公司业务不依赖其控股股东、实际控制人。
2、公司人员独立。公司董事、监事和高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在控股股东、实际控制人干预公司人事任免的情形。公司遵守相关法律法规，员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全由公司独立管理。
3、公司资产独立。公司对其所有的资金、设备、专利、商标等资产拥有合法的所有权或使用权。
4、机构独立。公司已经按照法律法规和《公司章程》的规定设立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结构，任命了总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员。自成立以来，公司根据经营需要建立了各业务与管理部门，拥有完整独立的经营系统。公司独立运行，不存在与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业混合经营的情形。
5、公司财务独立。公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，拥有比较完善的财务管理制度与会计核算体系并依法独立纳税。公司已开立了独立的银行基本账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司根据经营需要独立作出财务决策。
(四) 对重大内部管理制度的评价
1、挂牌公司不存在公章的盖章时间早于相关决策审批机构授权审批时间的情况。
2、挂牌公司不存在出纳人员兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
四、 投资者保护
(一) 实行累积投票制的情况
□适用 √不适用
(二) 提供网络投票的情况
□适用 √不适用
(三) 表决权差异安排
□适用 √不适用
第六节 财务会计报告
一、 审计报告
是否审计 是
审计意见 无保留意见
√无 □强调事项段
审计报告中的特别段落 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落
□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号 致同审字（2024）第 332A011520 号
审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
审计报告日期 2024 年 4 月 18 日
签字注册会计师姓名及连续签 高飞 王益宠
字年限 4 年 2 年 0 年 0 年
会计师事务所是否变更 否
会计师事务所连续服务年限 6 年
会计师事务所审计报酬（万元） 20 万元
审计报告
致同审字（2024）第 332A011520 号
辽宁金普医疗股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了辽宁金普医疗股份有限公司（以下简称金普医疗公司）财务报表，包括 2023 年 12 月 31
日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了金普医疗公司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合并及公
司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金普医疗公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息
金普医疗公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括金普医疗公司 2023 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其
他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
金普医疗公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估金普医疗公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金普医疗公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督金普医疗公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金普医疗公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金普医疗公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就金普医疗公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、
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