11,006,855.30 158,941.43
② 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用 3,515,924.87 2,329,668.42
往来款项 561,409.68 52,896.50
合计 4,077,334.55 2,382,564.92
（2） 与筹资活动有关的现金
① 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
非金融机构借款 11,300,000.00
合计 11,300,000.00
38、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -4,369,092.84 2,776,888.26
加：资产减值准备
信用减值损失 470,501.38 41,377.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 3,714,991.00 4,397,668.11
折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 228,458.40 228,458.40
长期待摊费用摊销 169,513.15 219,947.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 37.38
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,250,847.78 709,772.23
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,363,646.54 -464,794.91
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -11,241,971.69 -7,464,655.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 13,994,394.67 -19,344,553.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -13,515,070.93 20,685,760.47
经营活动产生的现金流量净额 -10,661,038.24 1,785,868.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 237,309.42 1,245,704.42
减：现金的期初余额 1,245,704.42 7,703,977.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,008,395.00 -6,458,273.57
（2） 现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 237,309.42 1,245,704.42
其中：库存现金 23,819.09 54,395.31
可随时用于支付的银行存款 213,490.33 1,191,309.11
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 237,309.42 1,245,704.42
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
39、所有权或使用权受到限制的资产
项 目 年末数 受限制的原因
货币资金 2,500,000.00 票据保证金
固定资产-房屋建筑物 10,480,219.83 借款抵押
合 计 12,980,219.83
六、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本公司采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（1） 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合
同的相对比例。于 2023 年 12 月 31 日，本公司的带息债务主要为以人民币计价
的固定利率借款合同，金额合计为 14,000,000.00 元。
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
于 2023 年 12 月 31 日，本公司的信用风险主要来自于本公司确认的金融资产。
资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。
本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级。本公司的客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此本公司没有重大的信用集中风险。
本公司评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见“附注三：金融工具的减值”部分的会计政策。
本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动性风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其
进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司内各子
公司负责其自身的现金流量预测。本公司在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供
随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构
获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（1）于 2023 年 12 月 31 日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量
按到期日列示如下：
项 目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
短期借款（含利息） 14,000,000.00
应付票据 2,500,000.00
应付账款 31,820,003.74
长期应付款 4,758,072.78
其他应付款 11,314,108.11
七、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本公司控股股东，实际控制人为张江波。
2、本企业无子公司情况
3、本企业无合营和联营企业情况。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
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