,收入来源为个体化医疗检测技术服务销售收入、个体化医疗检测试剂盒销售收入、科研合作服务收入等。 报告期内及期后截止本年报发布之日,公司的商业模式较上年度未发生较大变化。 (二) 与创新属性相关的认定情况 √适用 □不适用 “专精特新”认定 □国家级 √省(市)级 “高新技术企业”认定 √是 详细情况 1、2023 年 1 月,根据《广东省工业和信息化厅关于公布 2022 年专 精特新中小企业和 2019 年到期复核通过企业名单的通知》,公司获 得广东省工业和信息化厅“2022 年专精特新中小企业”认定。 2、2023 年 12 月公司取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家 税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号 为 GR202344003979,有效期三年。 二、 主要会计数据和财务指标 单位:元 盈利能力 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 107,147,462.85 103,600,523.40 3.42% 毛利率% 68.04% 62.58% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,382,275.33 -3,889,343.56 135.54% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 -12,191,127.36 -11,156,558.59 -9.27% 损益后的净利润 加权平均净资产收益率%(依据归属于 0.58% -1.64% - 挂牌公司股东的净利润计算) 加权平均净资产收益率%(依归属于挂 - 牌公司股东的扣除非经常性损益后的 -5.15% -4.69% 净利润计算) 基本每股收益 0.02 -0.06 133.33% 偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 289,235,581.23 309,023,063.46 -6.40% 负债总计 51,958,345.36 73,128,102.92 -28.95% 归属于挂牌公司股东的净资产 237,277,235.87 235,894,960.54 0.59% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.44 3.42 0.58% 资产负债率%(母公司) 15.13% 22.68% - 资产负债率%(合并) 17.96% 23.66% - 流动比率 3.15 3.05 - 利息保障倍数 0.16 -1.70 - 营运情况 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 24,540,640.48 25,299,405.75 -3.00% 应收账款周转率 3.66 2.69 - 存货周转率 4.90 5.40 - 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -6.40% -5.14% - 营业收入增长率% 3.42% -9.57% - 净利润增长率% 135.54% -126.69% - 三、 财务状况分析 (一) 资产及负债状况分析 单位:元 本期期末 上年期末 变动比 项目 金额 占总资产 金额 占总资产 例% 的比重% 的比重% 货币资金 60,167,988.38 20.80% 27,128,734.75 8.78% 121.79% 应收票据 应收账款 19,570,608.43 6.77% 30,520,903.89 9.88% -35.88% 预付款项 1,611,473.07 0.56% 853,992.27 0.28% 88.70% 其他应收款 1,013,305.75 0.35% 30,420,233.27 9.84% -96.67% 存货 6,390,376.84 2.21% 7,600,307.03 2.46% -15.92% 投资性房地产 0.00% 36,005,574.13 11.65% -100.00% 固定资产 141,757,714.44 49.01% 105,015,359.45 33.98% 34.99% 在建工程 736,283.18 0.25% 0.00% 100.00% 无形资产 46,047,099.85 15.92% 37,261,075.87 12.06% 23.58% 开发支出 0.00% 12,704,617.52 4.11% -100.00% 长期待摊费用 46,666.49 0.02% 489,633.26 0.16% -90.47% 递延所得税资产 4,954,149.90 1.71% 1,920,805.69 0.62% 157.92% 其他非流动资产 475,400.00 0.16% 12,522,259.29 4.05% -96.20% 短期借款 5,535,662.31 1.91% 10,011,611.11 3.24% -44.71% 应付账款 1,395,084.70 0.48% 2,177,228.00 0.70% -35.92% 应交税费 746,580.14 0.26% 432,477.08 0.14% 72.63% 其他应付款 1,572,530.51 0.54% 1,152,421.06 0.37% 36.45% 一年内到期的非流动负债 13,254,995.25 4.58% 12,002,435.29 3.88% 10.44% 长期借款 7,341,603.97 2.54% 12,771,603.97 4.13% -42.52% 租赁负债 1,352,222.90 0.47% 1,913,553.97 0.62% -29.33% 递延收益 14,345,103.03 4.96% 26,213,031.01 8.48% -45.27% 资产总计 289,235,581.23 100.00% 309,023,063.46 100.00% -6.40% 项目重大变动原因: 1. 货币资金:报告期末货币资金较本期期初增加33,039,253.63元,同比增长121.79%,主要原因是报告期内收回其他应收款所致。 2. 应收账款:报告期末应收账款较本期期初减少10,950,295.46元,同比下降35.88%,主要原因是报告