期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 计提 收回或转 转销或核 其他变 期末余额
回 销 动
其他应收 264,486.33 51,606.16 316,092.49
款
合计 264,486.33 51,606.16 316,092.49
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 款期末余额 坏账准备
合计数的比 期末余额
例(%)
中国石化国际事
业有限公司南京 保证金 528,676.90 3 年以内 21.07 60,345.15
招标中心
浙江高速物流有 保证金 200,000.00 1 年以内 7.97 10,000.00
限公司
中铁四局集团物 保证金 200,000.00 1 年以内 7.97 10,000.00
质工贸有限公司
中国石油化工股 保证金 192,407.24 1 年以内 7.67 9,620.36
份有限公司胜利
占其他应收
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 款期末余额 坏账准备
合计数的比 期末余额
例(%)
油田分公司物资
供应处
刘立国 备用金 168,000.00 1-4 年 6.70 23,500.00
合计 / 1,289,084.14 / 51.38 113,465.51
（三）长期股权投资
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准 账面价 账面余额 减值准备 账面价值
备 值
对子公司投资 5,200,000. 5,200,000. 5,200,000. 5,200,000.0
00 00 00 0
对联营、合营企业
投资
合计 5,200,000. 5,200,000. 5,200,000. 5,200,000.0
00 00 00 0
1、对子公司投资
本期增减变动
期初余额 减 计提 期末余额 减值准
被投资单位 （账面价 追加 少 减值 其 （账面价 备期末
值） 投资 投 准备 他 值） 余额
资
梁山县奔腾车辆漆 1,000,000.00 1,000,000.00
销售有限公司
奔腾漆业(上海)有限 4,200,000.00 4,200,000.00
公司
合计 5,200,000.00 5,200,000.00
（四）营业收入和营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务 455,158,461.86 366,482,178.95 401,656,489.21 332,984,484.13
其他业务 845,799.44 212,552.60 950,678.41 491,581.92
合计 456,004,261.30 366,694,731.55 402,607,167.62 333,476,066.05
（五）投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
贵金属投资收益 -100,199.00
合计 -100,199.00
十五、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 -5,835.86
冲销部分
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 7,855,252.97
外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性
金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损 -100,199.00
益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交
易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,345,445.02
小计 9,094,663.13
减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示）
少数股东权益影响额（税后） 410.33
归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 9,094,252.80
（二）净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润 产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
（%） （元/股） （元/股）
归属于公司普通股股 9.99 0.20 0.20
东的净利润
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股 5.91 0.12 0.12
东的净利润
山东奔腾漆业股份有限公司
二〇二四年四月十九日
附件 会计信息调整及差异情况
一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
科目/指标 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期）
调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后
递延所得税资 1,618,093.10 1,955,895.46
产
其他非流动资 3,978,150.00 3,978,150.00
产
资产总额 468,144,846.97 468,482,649.33
递延所得税负 - 330,380.08
债
非流动负债合 8,525,534.43 8,855,914.51
计
负债总额 254,822,014.33 255,152,394.41
未分配利润 91,866,366.87 91,873,046.92
盈余公积 14,345,090.51 14,345,832.74
所有者权益 213,322,832.64 213,330,254.92
负债和所有者 468,144,846.97 468,482,649.33
权益合计
所得税费用 -93,519.56 -100,941.84
净利润 7,748,665.73 7,756,088.01
(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用 □不适用
1、重要会计政策变更
执行《企业会计准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号）中“关于单项交
易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”相关 规定。
财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了《企业会计准则解释第 16 号》（财
会〔2022〕31 号，以下简称“解释第 16 号”）。
解释第 16 号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生
等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁 期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产 等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易）， 不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易 发生时应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，分别确认 相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发 生的适用本解释的单项交易，企业应当按照本解释进行调整。对于在首次施 行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解
查看PDF原文
