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(%)
1 至 2 年 39,287.49 - -
（续）
2022.12.31
账 龄 应收账款 坏账准备 预期信用损失率
(%)
1 年以内 39,287.49 - -
上海赤马广告传媒股份有限公司
财务报表附注
2023 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
组合计提项目：应收其他客户
账 龄 2023.12.31
应收账款 坏账准备 预期信用损失率(%)
1 年以内 37,495,188.31 1,124,855.65 3.00
1 至 2 年 1,921,000.00 192,100.00 10.00
2 至 3 年 179,300.00 89,650.00 50.00
合 计 39,595,488.31 1,406,605.65 -
（续）
账 龄 2022.12.31
应收账款 坏账准备 预期信用损失率(%)
1 年以内 35,994,609.01 1,079,838.27 3.00
1 至 2 年 1,905,102.00 190,510.20 10.00
合 计 37,899,711.01 1,270,348.47 -
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备人民币 286,257.18 元。
（4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额人民币 20,109,834.78 元，占应收
账款期末余额合计数的比例 50.55%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额人民币
603,295.04 元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
账 龄 2023.12.31 2022.12.31
金 额 比例% 金 额 比例%
1 年以内 1,757,200.43 99.72 3,435,122.22 99.85
1 至 2 年 - - 5,000.00 0.15
2 至 3 年 5,000.00 0.28
合 计 1,762,200.43 100.00 3,440,122.22 100.00
（2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额人民币 796,850.00 元，占预付
款项期末余额合计数的比例 45.22%。
5、其他应收款
上海赤马广告传媒股份有限公司
财务报表附注
2023 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
（1）按账龄披露
账 龄 2023.12.31 2022.12.31
1 年以内 132,772.21 592,332.50
1 至 2 年 286,865.68 -
2 至 3 年 - 191.93
3 年以上 250,683.57 352,491.64
小 计 670,321.46 945,016.07
减：坏账准备 - -
合 计 670,321.46 945,016.07
（2）按款项性质披露
项 目 2023.12.31
账面余额 坏账准备 账面价值
押金、备用金、保 670,321.46 - 670,321.46
证金、退税款
（续）
项 目 2022.12.31
账面余额 坏账准备 账面价值
押金、备用金、保 945,016.07 - 945,016.07
证金、退税款
（3）坏账准备计提情况
期末，处于第一阶段的坏账准备：
类 别 账面余额 未来 12 个月内的预 坏账准备 账面价值
期信用损失率(%)
按单项计提坏账准备 - - - -
按组合计提坏账准备 670,321.46 - - 670,321.46
应收押金、备用金、 670,321.46 - - 670,321.46
保证金、退税款
合 计 670,321.46 - - 670,321.46
期末，本公司及其子公司不存在处于第二阶段、第三阶段的坏账准备。
2022 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况：
上年年末，处于第一阶段的坏账准备：
上海赤马广告传媒股份有限公司
财务报表附注
2023 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元）
类 别 账面余额 未来 12 个月内的预 坏账准备 账面价值
期信用损失率(%)
按单项计提坏账准备 - - - -
按组合计提坏账准备 945,016.07 - - 945,016.07
应收押金、备用金、 945,016.07 - - 945,016.07
保证金、退税款
合 计 945,016.07 - - 945,016.07
上年年末，本公司及其子公司不存在处于第二阶段、第三阶段的坏账准备。
（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期无计提、收回或转回的坏账准备情况。
（5）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项 目 核销金额
实际核销的其他应收款 371,472.15
（6）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他应收
单位名称 款项性质 其他应收款 账龄 款期末余额 坏账准备
期末余额 合计数的比 期末余额
例(%)
上海德必经典创意发展 保证金 286,726.00 1 至 2 年 42.77 -
有限公司
北京联东世纪房地产租 保证金 216,791.64 3 年以上 32.34 -
赁有限公司
东风国际招标有限公司 投标保证金 75,000.00 1 至以内 11.19 -
韩通 备用金 25,003.46 1 年以内 3.73 -
华夏幸福（嘉善）文化 保证金 3 年以上 -
影视产业园投资有限公 20,000.00 
