及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司经 理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中 担任职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司的劳动、人事及工资管 理与控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业严格分离；公司单独设立财务部门，财务人员没 有在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。
（四） 财务分开情况
公司成立了独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，财务人员均为专职在公司工作， 不存在兼职的情形；公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立进行财务决策；公司 独立在银行开户，不存在与其他单位共享银行账户的情况；公司办理了独立的税务登记证，依法独 立纳税。
（五） 机构分开情况
公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立 了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司 章程》和各项规章制度行使职权。公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、 合署办公的情况。
(四) 对重大内部管理制度的评价
1、关于会计核算体系
报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，设计会计 核算的具体流程，保证公司正常开展会计核算工作。
2、关于财务管理体系
报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有 序工作、严格管理。根据业务的变化持续完善公司财务管理体系。
3、关于风险控制体系
报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法 律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。
报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。
四、 投资者保护
(一) 实行累积投票制的情况
□适用 √不适用
(二) 提供网络投票的情况
□适用 √不适用
(三) 表决权差异安排
□适用 √不适用
第六节 财务会计报告
一、 审计报告
是否审计 是
审计意见 无保留意见
√无 □强调事项段
审计报告中的特别段落 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段
落
□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号 中喜财审 2024S00997 号
审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层
审计报告日期 2024 年 4 月 18 日
签字注册会计师姓名及连续签字年 金宏飞 王强
限 4 年 4 年
会计师事务所是否变更 否
会计师事务所连续服务年限 4 年
会计师事务所审计报酬（万元） 24.10 万元
审 计 报 告
中喜财审 2024S00997 号
杭州东忠科技股份有限公司全体股东：
我们审计了杭州东忠科技股份有限公司（以下简称东忠科技公司）财务报表，包括
2023 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2023 年度合并及母公司的利润表、合
并及母公司的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了东忠科技公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于东忠科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
东忠科技公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估东忠科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算东忠科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督东忠科技公司的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对东忠科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东忠科技公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。
（六）就东忠科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部 责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（合伙人） 王强
中国·北京 中国注册会计师：
金宏飞
二〇二四年四月十八日
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 五、（一）、1 15,222,356.62 12,643,851.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 五、（一）、2 4,028,914.05
衍生金融资产
应收票据 五、（一）、3 1,033,500.00 0.00
应收账款 五、（一）、4 13,971,345.74 14,008,647.79
应收款项融资
预付款项 五、（一）、5 469,502.86 4,835,533.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 五、（一）、6 1,119,370.53 1,197,654.34
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 五、（一）、7 1,830,061.05 2,456,397.39
合同资产
持有待售资产 五、（一）、8 81,217.93
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五、（一）、9 613,181.04 384,692.48
流动资产合计 38,369,449.82 35,526,776.58
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 五、（一）、 7,669.98 7,889.17
10
其他权益工具投资 五、（一）、 9,653,976.78 15,488,702.62
11
其他非流动金融资产
投资性房地产 五、（一）、 386,133,400.00 386,521,200.00
12
固定资产 
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