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临夏州中科康洁环 2,450,000.00 122,500.00 4,165,000.00 208,250.00
卫工程有限公司
应收账款 康乐县中科康洁环 1,715,000.00 85,750.00 735,000.00 36,750.00
卫有限公司
合计 6,111,210.00 305,560.50 6,613,536.00 330,676.80
十二、承诺及或有事项
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺及或有事项。
十三、资产负债表日后事项
（一）子公司北京弗瑞格林环境科技有限公司（简称：债权单位）享有阿拉善左旗市容环境卫生中心（简称：债务单位）债权 1,828,847.00 元，为进一步推进阿左旗政府债务化解工作，阿拉善左旗财政局（简称：资产监管单位）在监管审核之下，妥善解决债权单位与债务单位双方债务问题，债务单位、债权单位、资产监管单位、资产所有权单位 1 和资产所
有权单位 2 各方于 2023 年 9 月签订《阿左旗巴彦浩特餐厨垃圾和市政污泥联合处置项目偿
还协议书》，以阿拉善左旗巴彦浩特镇腾格里小区 7 号楼 1 单元 602 室和阿拉善左旗巴彦浩
特镇腾格里小区 7 号楼 2 单元 602 室以及价值为人民币(大写):捌万玖仟捌佰伍拾陆元(小
写:89,856.00 元)的酒水 52 件抵顶债务的形式向债权单位偿还 50.08%的债务，剩余 49.92%
的债务以货币资金的形式向债权方支付。两处房产于 2024 年 1 月 8 日完成网上签约，截至
本报告日，未办理完成产权证书。
（二）子公司弗瑞格林减资事项
根据中科国通 2024 年 4 月 19 日召开的第三届董事会第七次会议决议，同意弗瑞格林注
册资本由 1260 万元人民币减少至 50 万元人民币，减资后持股比例保持不变。上述减资事项不影响控制权，截至本报告日，未完成工商变更。
十四、其他重要事项
无
十五、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1.按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 20,094,954.89 29,369,652.61
其中：6 个月以内 2,879,800.00 14,733,436.51
7-12 月 17,215,154.89 14,636,216.10
1 年以内小计 20,094,954.89 29,369,652.61
1 至 2 年 166,052.15 3,791,981.40
3 至 4 年 1,510,000.00
4 至 5 年 1,510,000.00 1,000,000.00
5 年以上 4,973,599.77 4,973,599.77
小计 26,744,606.81 40,645,233.78
减：坏账准备 7,360,962.73 8,594,608.72
合计 19,383,644.08 32,050,625.06
2.按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例
(%) (%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款 1,510,000.00 5.65 1,510,000.00 100.00
按组合计提坏账准备的应收账款 25,234,606.81 94.35 5,850,962.73 23.19
其中：工程类客户 2,879,800.00 10.77
一般客户 22,354,806.81 83.58 5,850,962.73 26.17
合计 26,744,606.81 100.00 7,360,962.73 27.52
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例
(%) (%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款 2,510,000.00 6.18 2,510,000.00 100.00
按组合计提坏账准备的应收账款 38,135,233.78 93.82 6,084,608.72 15.96
其中：工程类客户 14,733,436.51 36.25
一般客户 23,401,797.27 57.58 6,084,608.72 26.00
合计 40,645,233.78 100.00 8,594,608.72 21.15
（1）重要的单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
单位名称 计提比例
账面余额 坏账准备 （%） 依据
太平洋水处理工程有限公司 1,510,000.00 1,510,000.00 100.00 对方破产清算，预计无法收回
合计 1,510,000.00 1,510,000.00
期初余额
单位名称 计提比例
账面余额 坏账准备 （%） 依据
广东顺控环境投资有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 逾期质保金预计扣款
太平洋水处理工程有限公司 1,510,000.00 1,510,000.00 100.00 已诉讼，预计无法收回
合计 2,510,000.00 2,510,000.00
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
①组合 1：应收工程类客户
期末余额 期初余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 2,879,800.00 14,733,436.51
合计 2,879,800.00 14,733,436.51
②组合 2：应收一般客户
期末余额 期初余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 17,215,154.89 860,757.74 5.00 14,636,216.10 731,810.81 5.00
1 至 2 年 166,052.15 16,605.22 10.00 3,791,981.40 379,198.14 10.00
5 年以上 4,973,599.77 4,973,599.77 100.00 4,973,599.77 4,973,599.77 100.00
合
