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2,276,382.20
(六) 关联方应收应付等未结算项目
应收项目
期末余额 上年年末余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收
款
武春雷 1,976,382.20 988,191.10 2,276,382.20 1,138,191.10
十二、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司无需要披露的重要承诺事项。
(二) 或有事项
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司无需要披露的或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
利润分配情况
2024 年 4 月 18 日，公司召开第三届董事会第七次会议，审议通过《关于 2023 年度
不分配利润的议案》。公司 2023 年度不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本。
因 2023 年度亏损，未有可分配利润，董事会一致认为该议案符合有关法律法规和公
司章程的规定,不存在损害公司股东特别是中小股东的利益。以上议案尚需提交 2023
年年度股东大会审议。
十四、 其他重要事项
截至 2023 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 4,849,940.36 5,839,607.01
1 至 2 年 17,369.95 1,906.18
2 至 3 年 1,906.18 71,024.58
账龄 期末余额 上年年末余额
3 年以上 1,572,800.49 1,511,702.31
小计 6,442,016.98 7,424,240.08
减：坏账准备 1,623,608.74 1,591,596.37
合计 4,818,408.24 5,832,643.71
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
期末余额 上年年末余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 （%） 金额 例（%） 金额 （%） 金额 例（%）
按单项计提坏
账准备 1,267,853.63 19.68 1,267,853.63 100.00 1,277,780.03 17.21 1,277,780.03 100.00
其中：
单项金额重大
并已单独计提
坏账准备的款 1,267,853.63 19.68 1,267,853.63 100.00 1,267,853.63 17.08 1,267,853.63 100.00
项
单项金额非重
大并已单独计
提坏账准备的 9,926.40 0.13 9,926.40 100.00
款项
按信用风险特
征组合计提坏 5,174,163.35 80.32 355,755.11 6.88 4,818,408.24 6,146,460.05 82.79 313,816.34 5.11 5,832,643.71
账准备
108
期末余额 上年年末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 计提比 账面价值 比例 计提比 账面价值
金额 金额 金额 金额
（%） 例（%） （%） 例（%）
其中：
合并范围内关
联方组合的应 4,110,493.94 63.81 41,104.94 1.00 4,069,389.00 4,132,500.88 55.66 41,325.01 1.00 4,091,175.87
收账款
按账龄组合计
提坏账准备的 1,063,669.41 16.51 314,650.17 29.58 749,019.24 2,013,959.17 27.13 272,491.33 13.53 1,741,467.84
应收账款
合计 6,442,016.98 100.00 1,623,608.74 4,818,408.24 7,424,240.08 100.00 1,591,596.37 5,832,643.71
109
重要的按单项计提坏账准备的应收账款：
期末余额 上年年末余额
名称 计提比 计提
账面余额 坏账准备 例（%） 依据 账面余额 坏账准备
广州
小朋 预计
网络 无法
科技 1,267,853.63 1,267,853.63 100.00 1,267,853.63 1,267,853.63
有限 收回
公司
上海
趣狐
文化
传播 9,926.40 9,926.40
有限
公司
合计 1,267,853.63 1,267,853.63 1,277,780.03 1,277,780.03
按信用风险特征组合计提坏账准备：
按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 739,446.42 7,394.46 1.00
1 至 2 年 17,369.95 1,737.00 10.00
2 至 3 年 1,906.18 571.85 30.00
3 年以上 304,946.86 304,946.86 100.00
合计 1,063,669.41 314,650.17
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期变动金额
上年年末余
类别 额 收回或 转销或核 其他变 期末余额
计提 转回 销 动
本期变动金额
类别 上年年末余 期末余额
额 收回或 转销或核 其他变
计提 转回 销 动
应收账
款坏账 1,591,596.37 41,938.77 9,926.40 1,623,608.74
准备
合计 1,591,596.37 41,938.77 9,926.40 1,623,608.74
4、 本期实际核销的应收账款情况
