43,802.78 139,170.84
(四十四)营业外支出
项 目 本期金额 上期金额
罚款及滞纳金 4,771.26 8,143.44
未决诉讼 7,028,432.98 5,780,553.24
质量扣款 22,521.93 8,221.67
其他 17,687.78
合计 7,073,413.95 5,796,918.35
(四十五)所得税费用
1、所得税费用表所得税费用表
项 目 本期金额 上期金额
当期所得税费用 313,456.64 409,488.56
递延所得税费用 -846,516.47 -838,449.51
合 计 -533,059.83 -428,960.95
2、本期会计利润和所得税费用调整过程
项 目 2023 年度 备注
利润总额 -3,551,329.26
按法定/适用税率计算的所得税费用 -532,699.39
前期所得税费用调整 161,042.28
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 133,886.66
研发费用加计扣除 -1,026,099.54
未确认递延所得税费用 730,810.16
其他事项调整
合 计 -533,059.83
(四十六)合并现金流量表项目
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
往来款 18,613,376.54 33,550,207.99
补贴收入 1,329,043.28 1,448,476.65
利息收入 13,340.93 75,999.71
合 计 19,955,760.75 35,074,684.35
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
支付的往来款 27,756,796.61 24,844,023.54
付现费用 2,740,397.39 5,016,605.54
捐赠、罚款、滞纳金 27,293.19 16,365.11
合 计 30,524,487.19 29,876,994.19
(四十七)现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -3,018,269.43 4,567,595.29
加：信用减值准备 472,243.25 33,383.16
资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 3,115,863.95 2,677,633.43
资产折旧
无形资产摊销 241,416.00 241,416.00
使用权资产折旧 414,398.46 252,142.33
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,098,105.03 3,553,372.46
投资损失（收益以“－”号填列） 6,918.80 -39,718.72
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -846,516.47 -838,449.51
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -
存货的减少（增加以“－”号填列） 36,505,475.03 -11,975,257.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 11,804,175.96 -13,119,311.95
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -32,957,748.36 39,581,843.34
列）
其他 2,115,326.01
经营活动产生的现金流量净额 20,951,388.23 24,934,648.06
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 5,538,993.60 90,400.54
减：现金的期初余额 90,400.54 138,278.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5,448,593.06 -47,878.07
2、现金和现金等价物的构成
项 目 期末余额 期初余额
一、现金 5,538,993.60 90,400.54
其中：1.库存现金 75,759.72 45,158.31
2.可随时用于支付的银行存款 5,463,233.88 45,242.23
3.可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 5,538,993.60 90,400.54
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
(四十八)外币项目
补充资料 原币金额 折算汇率 本位币金额
货币资金 16.22
其中：美元 2.29 7.0827 16.22
其他
(四十九)所有权或使用权受到限制的资产
2023 年 12 月 31 日
项 目 所有权或使用
原值 净值 权受限制的原
因
存货 20,000,000.00 20,000,000.00 借款抵押担保
固定资产 43,212,487.11 38,092,508.89 借款抵押担保
无形资产 12,056,800.00 9,565,318.01 借款抵押担保
期末未终止确认的应收票 750,000.00 750,000.00 已背书未到期
据
合计 76,019,287.11 68,407,826.90
(五十)租赁
本公司租赁业务均系承租人，公司对租赁和使用权资产的会计政策详见本财务报
表附注二、(三十三)之说明。
本年度计入当期损益的租赁成本、租赁费用等金额如下：
项目 本期发生额 上期发生额
租赁负债的利息费用 35,282.63 24,413.33
计入相关资产成本或当期损益的简化
项目 本期发生额 上期发生额
处理的短期租赁费用
计入相关资产成本或当期损益的简化
处理的低价值资产租赁费用（低价值
资产的短期租赁费用除外）
计入相关资产成本或当期损益的未纳
入租赁负债计量的可变租赁付款额
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出 
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