.其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 104,141,930.00 18,733,062.74 1,463,504.43 -88,102,892.05 2,286,202.77 38,521,807.89
法定代表人：侯鲁民主管会计工作负责人：蒋中利会计机构负责人：蒋中利
(八) 母公司股东权益变动表
单位：元
2023 年
项目 其他权益工具 减：库 其他 专项 一般风 所有者权益合
股本 优先 永续 其他 资本公积 存股 综合 储备 盈余公积 险准备 未分配利润 计
股 债 收益
一、上年期末余额 104,141,930.00 18,733,062.74 1,463,504.43 -72,405,896.22 51,932,600.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 104,141,930.00 18,733,062.74 1,463,504.43 -72,405,896.22 51,932,600.95
三、本期增减变动金额（减 -3,296,497.77 -3,296,497.77
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -3,296,497.77 -3,296,497.77
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或
股本）
2.盈余公积转增资本（或
股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
5.其他综合收益结转留存
收益
6.其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 104,141,930.00 18,733,062.74 1,463,504.43 -75,702,393.99 48,636,103.18
2022 年
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项储 一般风 所有者权益合
股本 优先 永续 其他 资本公积 存股 合收益 备 盈余公积 险准备 未分配利润 计
股 债
一、上年期末余额 104,141,930.00 18,733,062.74 1,463,504.43 -34,425,265.84 89,913,231.33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 104,141,930.00 18,733,062.74 1,463,504.43 -34,425,265.84 89,913,231.33
三、本期增减变动金额（减少以 -37,980,630.38 -37,980,630.38
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -37,980,630.38 -37,980,630.38
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本（或股本）
2.盈余公积转增资本（或股本）
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存
收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额 104,141,930.00 18,733,062.74 1,463,504.43 -72,405,896.22 51,932,600.95
财务报表附注
一、公司基本情况
公司名称：北京北科光大信息技术股份有限公司（以下简称“北科光大”）
统一社会信用代码：91110108741563353M
注册地址：北京市海淀区北坞村路 23 号北坞创新园中区 1 号楼和南区 8 号楼
组织形式：股份有限公司
法定代表人：侯鲁民
注册资本： 10,414.193 万元
营业期限：2007 年 09 月 10 日至长期
挂牌信息：本公司于 2008 年 2 月 18 日在代办股份转让系统挂牌并中国证券业协会的备
案确认函（中证协函[2008]29 号），公司代码为 430027。
经营范围：技术开发、技术推广；软件、系统集成、安全防范的技术服务、技术咨询、技术转让；基础软件；应用软件开发与服务；计算机系统服务；销售计算机、软件及辅助设备、安全技术防范产品、机械设备、仪表、电子产品、通讯器材、玩具、文化用品、体育用品、工艺品、日用品、服装、鞋帽、箱包；维修仪器仪表、计算机；租赁计算机、机械设备（不含汽车租赁）；货物进出口，技术进出口，代理进出口；教育咨询（中介服务除外）；承办展览展示活动；绘画培训、声乐培训、舞蹈培训、计算机技术培训（不得面向全国招生）；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；会议服务；设计、制作、代理、发布广告；体育运动项目经营（高危险性体育项目除外）；产品设计；摄影服务；出租办公用房；出版物零售；销售食品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；出版物零售、销售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
本公司 2023 年度纳入合并范围的子公司共 2 户，合并范围未发生变动，详见本附注六
“在其他主体中的权益”。
本公司实际控制人：侯鲁民、张爽。
本公司财务报告的批准报出者为董事会，批准报出日为 2024 年 4 月 19 日。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于
2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业
会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2023 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司自报告期末 12 个月具有持续经营能力。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2023 年 12 月 31 日
的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量
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