营业外支出 0.00 0.00% 0.00 0% -
净利润 -5,917,816.72 -136.60% -41,178,345.07 -836.50% 85.63%
项目重大变动原因：
1、营业收入同比减少 11.99%，主要是技术开发、服务收入、商品销售收入、其他业务收入减少；同比
营业成本减少 27.59%，主要为营业收入减少所致；
2、毛利率较上年上升，主要为上年技术开发与服务收入占比较大，同时集成产品销售收入主要为前期
项目结束后收回的质保金；
3、销售费用同比减少 14.18%，主要为人员减少，人员费用减少；
4、管理费用同比减少 60.73%，主要为因本年长期待摊费用减少，上年度提前解约部分办公场地租赁协议，租赁物装修产生的长期待摊费用一次性结转所致；
5、研发费用同比上年减少，主要是研发费用中自主研发的无形资产摊销低于上年，因为上年度部分无形资产已经减值，本年无需摊销影响；
6、财务费用同比上年增加 103.41%，为未确认融资费用增加影响；
7、信用减值损失的减少 100%，主要是应收账款全部收回，冲减坏账准备所致；
8、资产减值损失同比去年减少 100.00%，主要是上年自主研发无形资产计提减值准备影响；
9、投资收益同比增加 102.00%，公允价值变动同比减少 169.78%，主要是二级市场权益工具投资影响（变动原因详见第八节财务会计报告-三、财务报表附注---合并财务报表项目注释 2.交易性金融资产）；
10、资产处置收益同比减少 100.00%，主要是上年度末处置部分已经计提完折旧闲置的固定资产影响；11、营业利润、净利润同比增加，主要原因为以上分析的各种费用减少所致。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 1,429,880.19 1,971,449.97 -27.47%
其他业务收入 2,902,468.37 2,951,250.53 -1.65%
主营业务成本 275,595.16 1,287,176.60 -78.59%
其他业务成本 2,063,458.41 1,943,247.35 6.19%
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年
上年同期 上年同期 同期增减百分
增减% 增减% 比
技术开发、服务 1,021,059.24 168,995.27 83.45% -42.42% -85.27% 48.16%
集成产品 332,965.50 27,309.29 91.80% 543.15% -44.63% 87.08%
商品销售 75,855.45 79,290.60 -4.53% -48.20% -12.24% -42.83%
其他业务收入 2,902,468.37 2,063,458.41 28.91% -1.65% 6.19% -5.25%
按地区分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
主营业务收入及主营业务成本下降，原因为公司 2023 年度尚未有新业务增加，传统业务主要为运维服务业务，同时 STEAM 教育技术服务项目尚未产生较大营收影响所致。
主要客户情况
单位：元
序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关
系
1 北京市海淀区城市管理委员会 435,491.57 30.46% 否
2 中关村科学城城市大脑股份有限公司 388,238.13 27.15% 否
3 北京市海淀区东升镇人民政府 117,924.52 8.25% 否
4 北京市房山区昊天外国语学校 75,855.45 5.31% 否
5 北京市海淀区环境卫生服务中心 58,962.26 4.12% 否
合计 1,076,471.93 75.28% -
主要供应商情况
单位：元
序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关
系
1 北京依心唯优教育咨询有限公司 74,000.00 26.89% 否
2 北京恒琪电力科技有限公司 27,039.29 9.81% 否
合计 101,039.29 36.70% -
(三) 现金流量分析
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
经营活动产生的现金流量净额 957,980.71 552,379.55 73.43%
投资活动产生的现金流量净额 238,249.14 775,882.17 -
筹资活动产生的现金流量净额 -3,119,041.80 -1,431,393.98 -
现金流量分析：
1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年增加 73.43%，主要是经营活动支出同比上年减少，业务支出减少、人员支出减少所致；
2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少 69.29%，主要是本年度投资银行理财的收益较低影响所致；3、筹资活动现金流量净额较上年减少 117.90%，支付租金作为筹资活动支付的现金影响；
经营活动产生的现金流净额与净利润有较大差异的原因主要为：
对净利润影响较大的无形资产摊销及固定资产折旧、二级市场权益工具投资影响等不需要现金流出造成经营活动产生的现金流净额与净利润出现较大差异。
四、 投资状况分析
(一) 主要控股子公司、参股公司情况
√适用 □不适用
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
中教北科（北 控股子公司 青少年 STEAM 5,000,000 9,359,357.29 9,335,361.29 215,920.80 -2,095,652.54
京）教育科技 素养教育拓展
有限公司
北京立起来 控股子公司 文化艺术活动 1,000,000 1,584,266.70 -5,367,473.30 17,821.78 -525,666.41
文化发展有 组织交流及艺
限公司 术品收藏
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
(二) 理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元
预期无法收回本
金或存在其他可
理财产品类型 资金来源 未到期余额 逾期未收回金额 能导致减值的情
形对公司的影响
说明
银行理财产品 自有资金 5,550,000.00 0.00 不存在
合计 - -
非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财
√适用 □不适用
公司高风险投资主要体现在二级市场的股票投资。在 2015 年初因二级市场火爆，出于提升公司自有
闲置资金的使用效率、提高公司整体收益的考虑，开立了二级市场股票账户，投入了部分自有闲置资
金进行投资，但由于之后
查看PDF原文
