工（公司及控股子公司）情况
□适用 √不适用
三、 公司治理及内部控制
事项 是或否
投资机构是否派驻董事 □是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否
管理层是否引入职业经理人 □是 √否
报告期内是否新增关联方 □是 √否
(一) 公司治理基本情况
报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和公司章程的要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务。公司每年度均会结合国家政策、年度计划、业务调整等对现有制度进行补充修改完善，如公司员工手册、公司各岗位绩效考核管理制度等，以保证公司业务的顺利开展。
(二) 监事会对监督事项的意见
报告期内，监事会对公司财务状况进行了检查，认为公司的财务工作严格遵守国家会计制度、公司的财务管理和内部控制制度进行。公司董事会编制的 2023 年年度报告，真实、合法、完整地反映了公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，能够真实反映公司的财务状况和经营成果。同时，公司董事、监事及高级管理人员能够依法履行忠实义务和勤勉义务，未发现公司高管有违反保密规定的行为，未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东权益的行为。
综上所述，监事会对本年度内的监督事项无异议。
(三) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
本公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人以及其控制的其他企业保持独立，能够自主运营。
1、业务独立：公司拥有完整的业务体系，独立面对市场经营，独立承担风险与责任，公司业务发展不依赖于控股股东或实际控制人，也不受制于任何其他关联企业。
2、人员独立：公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不存在本公司以外
企业担任董事、监事、高级管理人员的情形，并且全部在本公司领取薪酬；公司财务人员也不存在本公司以外企业兼职的情形。
3、资产独立：公司合法拥有生产经营场所、软硬件设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，公司所有资产独立于控股股东及实际控制人。
4、机构独立：公司依法设置健全的内部管理制度，各职能部门及部门负责人也均依法设立并选聘，各部门独立行使经营管理职权，公司机构的设置与控股股东、实际控制人相互独立。
5、财务独立：公司设置独立的财务部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》建立独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度，公司银行账户独立。
(四) 对重大内部管理制度的评价
董事会认为，公司现行的内部控制制度均符合《公司法》、《证券法》等国家相关法律法规，以及《公司章程》的规定，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。
1、关于会计核算体系：公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，建立适合本公司的会计核算体系，并根据实际情况进行完善，能够确保公司的会计核算制度能够真实的反映公司会计信息。
2、关于财务管理体系：公司具备一套符合国家财经法规的、完整系统的财务管理体系，并严格落实和执行各项管理制度。在企业预算、内部控制、成本管理、财务信息管理及队伍建设等方面能够做到合法合规，能够维护公司及全体股东的利益。
3、关于风险控制体系：公司从自身所处的行业、市场、政策、技术、人员、财务等多方面进行风险管理，采取事前防范、事中控制等措施，能够做到规避企业日常管理中可能存在的各种风险，并予以有效控制和监管。
四、 投资者保护
(一) 实行累积投票制的情况
□适用 √不适用
(二) 提供网络投票的情况
√适用 □不适用
公司于 2023 年 4 月 25 日召开的 2022 年年度股东大会，因审议董事换届议案，涉及影响中小股
东利益的重大事项，会议对中小股东的表决情况以网络投票形式进行了单独计票。详细信息请参见公
司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.com.cn）发布的编号为 2023-015 的临时公告。
(三) 表决权差异安排
□适用 √不适用
第六节 财务会计报告
一、 审计报告
是否审计 是
审计意见 无保留意见
√无 □强调事项段
审计报告中的特别段落 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落
□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号 中名国成审字【2024】第 1141 号
审计机构名称 北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址 北京市东城区建国门大街 18 号办三 916 单元
审计报告日期 2024 年 4 月 19 日
签字注册会计师姓名及连续签字年限 董雷 尹馨
1 年 1 年
会计师事务所是否变更 是
会计师事务所连续服务年限 1 年
会计师事务所审计报酬（万元） 5
审计报告
中名国成审字（2024）第 1141 号
北京北科光大信息技术股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了北京北科光大信息技术股份有限公司（以下简称北科光大公司）财务报表，包括 2023 年 12月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北科光大公司
2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于北科光大公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、其他信息
北科光大公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括北科光大公司 2023 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表
或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
四、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估北科光大公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算北科光大公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督北科光大公司的财务报告过程。
五、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据所获取的审计证据，就可能导致对北科光大公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致北科光大公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就北科光大公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
北京中名国成会计师事务所 中国注册会计师 董雷
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 尹馨
中国·北京 2024 年 4 月 19 日
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
项目 附注 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 五、1 2,023,082.78 
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