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面价值
（%） 例（%）
单独计提坏账准 1,301,170.50 52.84 1,301,170.50 100.00
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 1,161,382.45 47.16 368,511.23 31.73 792,871.22
备的其他应收款
合计 2,462,552.95 100.00 1,669,681.73 67.80 792,871.22
接上表：
上年年末余额
账面余额 坏账准备
类别 比例 计提 账面价值
金额 （%） 金额 比例
（%）
单独计提坏账准 1,301,170.50 55.16 1,301,170.50 100.00
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 1,057,926.32 44.84 449,064.00 42.45 608,862.32
备的其他应收款
合计 2,359,096.82 100.00 1,750,234.50 74.19 608,862.32
按单项计提坏账准备：
期末余额
单位名称 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（%）
陈婷 256,023.00 256,023.00 100
杜骏 340,000.00 340,000.00 100
陆海力 160,000.00 160,000.00 100 项目借支款，
何健 99,000.00 99,000.00 100 预 计 无 法 收
陈曜 70,000.00 70,000.00 100
单位名称 期末余额
罗艺 90,000.00 90,000.00 100 回
赵涛 50,000.00 50,000.00 100
曾晓 144,500.85 144,500.85 100
零星借支款 83,596.65 83,596.65 100
投标保证金 8,050.00 8,050.00 100 无法收回
合计 1,301,170.50 1,301,170.50
按组合计提坏账准备：
名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 639,858.47 31,992.92 5.00
1 至 2 年 23,955.80 2,395.58 10.00
2 至 3 年 28,500.00 4,275.00 15.00
3 至 4 年 0.00 0.00 0.00
4 至 5 年 464,068.18 324,847.73 70.00
5 年以上 5,000.00 5,000.00 100.00
合计 1,161,382.45 368,511.23 31.73
（3）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
上年年末余 本期变动金额
类别 额 年初余额 计提 收回或转 转销或 期末余额
回 核销
单项 1,301,170.50 1,301,170.50 1,301,170.50
计提
账龄 449,064.00 449,064.00 163,131.56 243,684.33 368,511.23
组合
合计 1,750,234.50 1,750,234.50 163,131.56 243,684.33 1,669,681.73
（4）按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 上年年末余额
单位往来款 103,618.18 341,368.18
个人往来款 2,354,939.69 2,017,255.26
其他 3,995.08 473.38
合计 2,462,552.95 2,359,096.82
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
占其他应
收款项期 坏账准备期
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 末余额合 末余额
计数的比
例(%)
陈婷 个人往来款 653,023.00 4-5 年/5 26.52 533,923.00
年以上
杜骏 个人往来款 340,000.00 5 年以上 13.81 340,000.00
张辛革 个人往来款 181,560.26 1 年以内 7.37 9,078.01
陆海力 个人往来款 160,000.00 5 年以上 6.50 160,000.00
曾晓 个人往来款 144,500.85 4-5 年 5.87 144,500.85
合计 1,479,084.11 60.06 1,187,501.86
(七) 存货
1、 存货分类
期末余额 上年年末余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备或
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
本减值准备 值准备
原材料 4,873,962.60 728,894.20 4,145,068.40 5,508,484.50 1,040,550.59 4,467,933.91
发出商 549,353.84 486,535.27 62,818.57 486,535.27 486,535.27
品
在产品 544,898.06 507,594.85 37,303.21 507,594.85 507,594.85
库存商 247,747.08 247,729.08 18.00 351,831.13 247,729.08 104,102.05
品
合同履 4,772,359.42 4,772,359.42 1,196,881.99 1,196,881.99
约成本
合计 10,988,321.00 1,970,753.40 9,017,567.60 8,051,327.74 2,282,409.79 5,768,917.95
2、 存货跌价准备
上年年末 本期增加金额 本期减少金额
项目 余额 计提 其他 转回或 其他 期末余额
转销
原材料 1,040,550.59 311,656.39 728,894.20
发出 486,535.27 486,535.27
商品
在产品 507,594.85 
