2023.12.31 2022.12.31
金 额 比例% 金 额 比例%
1 年以内 454,644.07 2.69 1,022,820.20 5.31
1 至 2 年 310.00 0.01 15,042.07 0.08
2 至 3 年
3 年以上 16,410,084.62 97.30 18,233,427.36 94.61
合 计 16,865,038.69 100.00 19,271,289.63 100.00
说明：3 年以上预付账款原金额为 18,233,427.36 元，主要是公司与天津圣坤堂文
化传播有限公司签订【电视剧《音乐会》、《小幸福》联合投资、制作、发行协议】
的预付款项，由于 2023 年未见回款且电视剧已过热播期，回款存在风险，进行
减值测试后预计可回收金额为 16,410,084.62 元。
（2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况：
单位名称 与本公司 金 额 占预付账款总 账龄 未结算原因
关系 额的比例%
天津圣坤堂文化传播有限公司 非关联方 16,410,084.62 97.30 3年以上 合同未执行完毕
广东富华舜能润滑材料有限公司 非关联方 444,392.73 2.63 1年以内 未到结算期
北京方寸晟业企业管理服务有限 非关联方 7,918.00 0.05 1年以内 未到结算期
公司
北京德胜凯旋大厦 非关联方 2,333.34 0.01 1年以内 未到结算期
信达化工科技公司 非关联方 310.00 0.01 1-2年 未到结算期
合计 16,865,038.69 100.00
5. 其他应收款
项目 2023.12.31 2022.12.31
应收利息
应收股利
其他应收款 172,034.64 358,852.45
合计 172,034.64 358,852.45
（1）其他应收款情况
项目 2023.12.31 2022.12.31
账面金额 坏账准备 账面价值 账面金额 坏账准备 账面价值
其他应收款 5,966,317.27 5,794,282.63 172,034.64 4,866,959.45 4,508,107.00 358,852.45
合 计 5,966,317.27 5,794,282.63 172,034.64 4,866,959.45 4,508,107.00 358,852.45
①坏账准备
A. 2023 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下：
项目 账面余额 未来 12 月内预期 坏账准备 理由
信用损失率%
组合计提：
其他 172,034.64 押金不计提
合计 172,034.64
项目 账面余额 未来 12 月内预期 坏账准备 理由
信用损失率%
单项计提：
北京大千万象影视有限公司 4,500,000.00 100.00 4,500,000.00 回收可能性
富途证券国际（香港）有限公司 1,103,999.50 100.00 1,103,999.50 回收可能性
屈偒 180,000.00 100.00 180,000.00 回收可能性
江门顺沪物流公司 8,107.00 100.00 8,107.00 回收可能性
车位租费 1,000.00 100.00 1,000.00 回收可能性
张世杰 830.00 100.00 830.00 回收可能性
王建奎 346.13 100.00 346.13 回收可能性
合计 5,794,282.63 5,794,282.63
B. 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。
C. 2023 年 12 月 31 日，本公司不存在处于第三阶段的其他应收款。
②坏账准备的变动
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月内预 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
期信用损失 信用损失(未发生 信用损失(已发
信用减值) 生信用减值)
2023 年 1 月 1 日余额 4,508,107.00 4,508,107.00
期初余额在本期
—转入第一阶段
—转入第二阶段
—转入第三阶段
本期计提 1,286,175.63 1,286,175.63
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023 年 12 月 31 余额 5,794,282.63 5,794,282.63
③其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 2023.12.31 2022.12.31
往来款 3,612,106.50 2,528,976.08
保证金 2,182,176.13 2,000,000.00
职工借款 4,476.53 4,085.13
押金 167,558.11 333,898.24
合计 5,966,317.27 4,866,959.45
④其他应收款期末余额前五名单位情况：
是否为 款项性 占其他应收款 坏账准备
单位名称 关联方 质 期末余额 账龄 期末余额合计 期末余额
数的比例（%）
北京大千万象影视有限公司 否 往来款 4,500,000.00 注 1 75.42 4,500,000.00
富途证券国际（香港）有限公司 否 往来款 1,103,999.50 注 2 18.50 1,103,999.50
屈偒 否 保证金 180,000.00 2-3 年 3.02 180,000.00
天津中海海盛地产有限公司 否 押金 84,770.73 注 3 1.42
是否为 款项性 占其他应收款 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
关联方 质 数的比例（%） 期末余额
北京仲维网络工程技术有限公司 否 押金 50,000.00 3 年以上 0.84
合计 — 5,918,770.23 99.18 5,783,999.50
注 1：4-5 年以内 2,000,000.00 元，5 年以上 2,500,000.00 元。
注 2：公司存放在富途证券国际（香港）有限公司 103432 号款项，折合为人
民币 1,103,999.50 元，账龄 2-3 年。
注 3：1-2 年以内 41,141.76 元，2-3 年 43,628.97 元。
6. 存货
（1）存货分类
项目 2023.12.31 
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