3,000,000.00 3,000,000.00
注：1、公司借款给安徽品志合金新材料有限公司 300 万元，年化利率为 5%（含税），借款
期限至 2024 年 4 月 30 日。
2、2021 年度预付长期资产购买商业用房款 200 万元，因为交易对手方未能解除房产上的担保事项，2023 年交易合同解除，对方已退回款项 200 万元。
(5) 支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付应付租赁款 307,584.79 295,187.33
合计 307,584.79 295,187.33
37、现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量的情况
项目 本期金额 上期金额
① 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -763,135.44
-2,196,660.60
加：资产减值准备 -
25,614.71
信用减值准备 369,646.80 -132,552.22
固定资产及生物资产折旧 2,181,779.81 2,260,009.26
使用权资产折旧 301,674.72 301,674.72
无形资产摊销 2,000.04 2,000.00
长期待摊费用摊销 369,196.70 276,841.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) - -
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 5,877.45 91,777.34
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - -
财务费用(收益以“－”号填列) 557,237.99 670,634.21
投资损失(收益以“－”号填列) 0.00 -
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 291,174.25 32,538.94
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 19,316.58 -
存货的减少(增加以“－”号填列) -2,045,547.02 -3,898,832.03
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 5,286,119.20 8,907,093.54
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -4,322,568.81 -6,437,220.10
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 844,861.82 1,310,830.16
② 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 10,544,034.45 7,790,307.94
减：现金的年初余额 7,790,307.94 9,121,091.80
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的年初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 2,753,726.51 -1,330,783.86
(2) 现金和现金等价物的构成
项目 本期金额 上期金额
① 现金 10,544,034.45 7,790,307.94
其中：库存现金 30,105.00 3,605.00
可随时用于支付的银行存款 10,513,929.45 7,786,702.94
可随时用于支付的其他货币资金 - -
② 现金等价物 - -
其中：三个月到期的债券投资 - -
③ 期末现金及现金等价物余额 10,544,034.45 7,790,307.94
六、合并范围变更
本期合并范围未发生变更。
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式
直接 间接
苏州红冠庄药物研究有限公司 昆山 昆山 医药研究 100.00 - 投资设立
红冠庄（上海）生物医药科技有限公 上海 上海 技术咨询 100.00 - 投资设立
司
上海法岳医药科技有限公司 上海 上海 技术咨询 55.00 - 投资设立
红冠庄（西丰）药业有限公司 铁岭西丰 铁岭西丰 生产 100.00 - 投资设立
注：详见十三、母公司财务报表主要项目注释 4、长期股权投资。
八、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司职能部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过职能部门主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，
包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
九、关联方及关联交易
1、本公司的实际控制人情况
公司的实际控制人为自然人周翠霞，其直接持有公司 45.345%的股份。
2、本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
3、本公司无合营和联营企业。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
杨彦鹏 
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