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的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合计 坏账准备期末余额
数的比例（%）
客户 1 1,441,425.07 14.56
COMERCIALIZADORA 1,428,342.54 14.43 1,309,011.55
INNOVACION EN LUMINARIAS
客户 5 1,318,457.78 13.32
客户 4 1,100,667.45 11.12
客户 2 924,494.49 9.34 79,129.87
合 计 6,213,387.33 62.77 1,388,141.42
（三）预付款项
1、预付款项按账龄列示
账 龄 期末余额 期初余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,348,480.98 100.00 1,027,052.26 100.00
合 计 1,348,480.98 100.00 1,027,052.26 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数
的比例（%）
佛山电器照明股份有限公司 851,431.08 63.14
供应商 3 129,100.00 9.57
供应商 10 78,672.50 5.83
赣州市众恒光电科技股份有限公 61,048.00 4.53
司
供应商 11 58,600.00 4.35
合 计 1,178,851.58 87.42
（四）其他应收款
项 目 期末余额 期初余额
其他应收款项 674,193.72 587,652.81
减：坏账准备 6,000.00 74,143.50
合 计 668,193.72 513,509.31
1、其他应收款项
（1）按款项性质披露
款项性质 期末余额 期初余额
押金 51,930.00 51,930.00
往来款 6,000.00 74,143.50
出口退税 616,263.72 461,579.31
小 计 674,193.72 587,652.81
减：坏账准备 6,000.00 74,143.50
合 计 668,193.72 513,509.31
（2）按账龄披露
账 龄 期末余额 期初余额
6 个月以内 616,263.72 461,579.31
7 至 12 个月
1 至 2 年
2 至 3 年
3 年以上 57,930.00 126,073.50
小 计 674,193.72 587,652.81
减：坏账准备 6,000.00 74,143.50
合 计 668,193.72 513,509.31
（3）坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用损 合 计
信用损失 损失（未发生信用减 失（已发生信用减值）
值）
2023 年 1 月 1 日余 74,143.50 74,143.50
额
—转入第二阶段
—转入第三阶段
—转回第二阶段
—转回第一阶段
本期计提
本期转回 68,143.50 68,143.50
本期核销
其他变动
2023 年 12 月 31 日 6,000.00 6,000.00
余额
（4）坏账准备情况
类 别 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他变动
按组合计提逾期信 74,143.50 68,143.50 6,000.00
用损失的其应收款
合 计 74,143.50 68,143.50 6,000.00
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
占其他应收款 坏账准备期末
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 项期末余额合 余额
计数的比例（%）
应收出口退税 出口退税 616,263.72 6 个月以内 91.41
上海融御投资 押金 51,930.00 3 年以上 7.70
管理有限公司
伦耀森 往来款 6,000.00 3 年以上 0.89 6,000.00
合 计 674,193.72 100.00 6,000.00
（五）存货
1、存货的分类
期末余额 期初余额
项 目 跌价准备/合同 跌价准备/合
账面余额 履约成本减值准 账面价值 账面余额 同履约成本减 账面价值
备 值准备
库存商品 204,536.11 204,148.69 387.42 204,148.69 204,148.69
发出商品 623,767.66 623,767.66 66,131.80 66,131.80
合 计 828,303.77 204,148.69 624,155.08 270,280.49 204,148.69 66,131.80
2、存货跌价准备和合同履约成本
