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按法定/适用税率计算的所得税费用 3,470,899.72
子公司适用不同税率的影响 122,312.58
调整以前期间所得税的影响 -22,280.00
不征税收入和税收优惠（不含税率优惠）的纳税影响 -5,369,200.24
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 116,554.70
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的 2,332,922.35
影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
所得税费用 651,209.10
34、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2023年度 2022年度
财务费用-利息收入 111,937.80 66,505.43
退回保证金/押金收到的现金 796,566.06 1,860,864.59
除税费返还外的其他政府补助收入 90,320.17 2,071,362.65
合计 998,824.03 3,998,732.67
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2023年度 2022年度
项目 2023年度 2022年度
银行手续费支出 9,095.88 10,403.37
罚金、滞纳金支出 595.10 16,107.77
保证金/押金支出 715,442.08 1,642,537.20
业务及管理费用-涉现费用支出 17,069,998.40 16,174,817.24
合计 17,795,131.46 17,843,865.58
（3）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 2023年度 2022年度
租赁负债付款额 1,689,540.64 1,568,579.84
合计 1,689,540.64 1,568,579.84
35、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 2023年度 2022年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 23,139,331.46 30,515,926.02
加：信用减值损失 41,229.36 2,065,559.03
资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 500,776.14 432,759.12
使用权资产折旧 1,590,704.40 1,474,963.72
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
资产处置损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 117,548.19 -57,637.26
投资损失（收益以“－”号填列）
补充资料 2023年度 2022年度
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -316,563.73 -316,637.48
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -261,753.80
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,012,992.11 971,472.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 25,464,170.35 -1,469,306.04
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -19,367,288.65 -18,402,153.64
其他
经营活动产生的现金流量净额 24,895,161.61 15,214,945.67
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
确认使用权资产的租赁
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 46,836,751.31 37,265,700.59
减：现金的期初余额 37,265,700.59 33,131,116.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 9,571,050.72 4,134,584.43
（2）现金和现金等价物的构成
项目 2023年度 2022年度
一、现金 46,836,751.31 37,265,700.59
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 46,836,751.31 37,265,700.59
项目 2023年度 2022年度
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 46,836,751.31 37,265,700.59
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
36、政府补助
（1）本期确认的政府补助
与资产相关 与收益相关 是否实际收到
补助项目 金额 递延收 冲减资产 递延收 营业外 冲减成
益 账面价值 益 其他收益 本费用
收入
退税返还 3,162,527.56 3,162,527.56 是
杨浦区高企资 50,000.00 50,000.
