46% 6,506,950.62 4.28% 62.03%
交易性金融资 41,606,249.10 29.44% 51,618,435.37 33.92% -19.40%
产
预付账款 166,374.81 0.12% 65,280.97 0.04% 154.86%
其他应收款 144,849.59 0.10% 119,275.81 0.08% 21.44%
存货 2,131,099.46 1.51% 2,660,031.09 1.75% -19.88%
固定资产 54,270,588.48 38.40% 59,187,287.70 38.89% -8.31%
无形资产 304,879.06 0.22% 330,463.30 0.22% -7.74%
应付账款 2,180,426.20 1.54% 1,695,520.90 1.11% 28.60%
合同负债 690,178.24 0.49% 1,384,110.57 0.91% -50.14%
应交税费 2,116,915.91 1.50% 4,800,824.10 3.15% -55.91%
其他应付款 4,454,314.37 3.15% 3,251,637.73 2.14% 36.99%
一年内到期的 2,595,169.27 1.84% 2,480,365.38 1.63% 4.63%
非流动负债
长期借款 2,730,156.86 1.93% 5,308,387.10 3.49% -48.57%
资产总计 141,319,737.23 - 152,193,244.82 - -7.14%
项目重大变动原因：
1，本期期末应收账款 10,542,946.49 元，较上年期末增加 62.03%，主要是本期经销商客户应收账款增加，其中增加较大的为四川经销商，该客户本年增加了其门店数量及加盟商数量，销售增加，同时公司给予该客户赊销政策。
2，本期期末预付账款 166,374.81 元，较上年期末增加 154.86%，主要是本期期末预付的生产肽酒的委托加工费货款，暂未结算完成。
3，本期期末应付账款 2,180,426.20 元，较上年期末增加 28.60%，主要是本期采购的部分货款暂未结算。4，本期期末合同负债 690,178.24 元，较上年期末减少 50.14%，主要本期预收客户的货款减少。
5，本期期末应交税费 2,116,915.91 元，较上年期末减少 55.91%，主要是本期缴纳了以前年度因政策缓缴的各项税金。
6，本期期末其他应付款 4,454,314.37 元，较上年期末增加 36.99%，主要是将前期预收客户的货款重分类为其他应付款列示，因为对方暂未进货，后续会有退回货款的可能。
7，本期期末长期借款 2,730,156.86 元，较上年期末减少 48.57%，主要是本期偿还汉口银行借款。
(二) 经营情况分析
1. 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期金
项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入的 额变动比例%
比重% 比重%
营业收入 32,983,082.02 - 27,734,363.47 - 18.92%
营业成本 5,690,202.81 17.25% 5,272,402.73 19.01% 7.92%
毛利率% 82.75% - 80.99% - -
营业税金及附 992,864.18 3.01% 1,992,617.5 7.18% -50.17%
加
销售费用 2,978,149.50 9.03% 2,389,192.93 8.61% 24.65%
管理费用 8,212,819.68 24.90% 8,742,924.61 31.52% -6.06%
研发费用 1,936,529.99 5.87% 2,154,737.17 7.77% -10.13%
财务费用 -172,583.58 -0.52% 441,249.01 1.59% -139.11%
其他收益 207,008.32 0.63% 72,083.38 0.26% 187.18%
投资收益 1,024,568.36 3.11% 1,385,302.47 4.99% -26.04%
信用减值损失 -415,056.64 -1.26% 658,659.22 2.37% -163.02%
营业外收入 3.59 0.00% 6.05 0.00% -40.66%
营业外支出 5,014.65 0.02% 863,047.92 3.11% -99.42%
净利润 11,663,355.21 35.36% 6,759,318.80 24.37% 72.55%
项目重大变动原因：
1，本期营业收入较上年同期增加 5,248,718.55 元，增加 18.92%，主要是公司经销商客户销售订单增加，
其中四川经销商客户销售增加较多，该客户在本期加大了终端市场的投入，增加了门店数量，引进
了加盟商，我公司积极配合该客户的市场推广，为进一步扩大市场份额，在销售政策方面给与了该
客户赊销政策。
2，本期营业税金及附加较上年同期减少 50.17%，主要是上期办理不动产权证书缴纳的房产税、城镇土
地使用税增加，本期正常计提相应附加税。
3，本期销售费用较上年同期增加 24.65%，主要是本期进行了快手、抖音投流宣传，费用有所增加。
4，本期财务费用较上年同期减少 139.11%，主要是银行利息支出减少，另外客户赊销收取了相应资金占
用费。
5，本期其他收益较上年同期增加 187.18%，主要是本期收到高新技术企业复评补贴政府补助。
6，本期投资收益较上年同期减少 26.04%，主要是银行协定存款利率降低。
7，本期信用减值损失较上年同期减少 163.02%，主要是本期应收账款增加，计提的坏账损失增加。
8，本期营业外支出较上年同期减少 99.42%，主要是上期有办理产权证补缴税款产生的滞纳金。
9，本期净利润较上年同期增加 72.55%，主要是收入增加，另外营业税金及附加、营业外支出减少。
2. 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 32,983,082.02 27,734,363.47 18.92%
其他业务收入 - - -
主营业务成本 5,690,202.81 5,272,402.73 7.92%
其他业务成本 - - -
按产品分类分析：
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上年
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 同期增减百分
增减% 增减% 比
肽口服液 32,983,082.02 5,690,202.81 82.75% 21.12% 18.15% 0.43%
葛根肽饮品 - - - -100.00% -100.00% -9.40%
按地区分类分析：
□适用 √不适用
收入构成变动的原因：
本期收入主要为肽类口服液收入，本年无葛根肽饮品相关订单，因此无葛根肽饮品销售收入。
主要客户情况
单位：元
序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关
查看PDF原文
