递延所得税资产，租赁负债计税基础与账面价值之间存在的差异确认递延所得税负债。
公司资产负债表
项目 2023 年 1 月 1 日（追 2023 年 1 月 1 日（追 调整数
溯调整前）① 溯调整后）② ②-①
递延所得税资产 222,246.23 500,446.16 278,199.93
递延所得税负债 0.00 299,244.76 299,244.76
未分配利润 41,158,586.22 41,137,541.39 -21,044.83
各项目调整情况的说明：
使用权资产计税基础与账面价值之间存在的差异确认递延所得税资产，租赁负债计税基础与账面价值之间存在的差异确认递延所得税负债。
对本年年末资产负债表影响：
报表项目 新政策金额 旧政策金额
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
递延所得税资产 349,683.26 326,455.52 143,022.66 119,794.92
递延所得税负债 198,091.60 198,091.60
对本年度利润表影响：
报表项目 新政策金额 旧政策金额
合并报表 公司报表 合并报表 公司报表
所得税费用 3,762,556.33 3,740,306.88 3,792,170.16 3,769,920.71
公司自 2023 年起提前执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 17 号》“关于售后租
回 交易的会计处理”规定，对 2021 年 1 月 1 日之后开展的售后租回交易进行追溯调整，
该项 会计政策变更对公司财务报表无影响。
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
非流动性资产处置损益 -18,360.63
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 1,060,450.85
外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的
公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债
产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 45,399.12
其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,769.61
非经常性损益合计 1,093,258.95
减：所得税影响数 265,522.90
少数股东权益影响额（税后） -1,490.53
非经常性损益净额 829,226.58
三、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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