担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经
履行完毕
应国京、胡小莉、锐亿集团有限公司 7,500,000.00 2022-4-26 2023-3-27 是
锐亿集团有限公司 11,180,000.00 2022-4-12 2025-3-27 否
锐亿集团有限公司 38,780,000.00 2022-4-12 2025-3-27 否
4.其他关联交易
出租方名称 关联交易内容 本期金额 上期金额
锐亿集团有限公司 代扣代缴电费等 89,062.80 184,983.54
（四）关联方应收应付款项
1.应收项目
期末余额 上年年末余额
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款：
浙江超虎智能科技有限公司 4,809,543.00 466,623.30 3,506,783.00 188,040.90
合计 4,809,543.00 466,623.30 3,506,783.00 188,040.90
预付款项：
浙江超虎智能科技有限公司 1,510,288.08 1,261,482.69
合计 1,510,288.08 1,261,482.69
其他应收款：
李松松 1,857.60 92.88
合计 1,857.60 92.88
2.应付项目
项目名称 期末余额 上年年末余额
应付账款：
浙江超人科技股份有限公司 295,552.52 91,094.10
杭州杭航科技有限公司 2,021.79
合计 297,574.31 91,094.10
八、承诺及或有事项
截止2023年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺及或有事项。
九、资产负债表日后事项
截止财务报表批准报出日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
截止2023年12月31日，本公司无需要披露的其他重要事项。
十一、补充资料
（一） 本期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 23,393,135.10
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定，按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府 802,772.30
补助除外外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 327,594.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -591,008.41
小计 23,932,493.33
所得税影响额 3,589,874.00
合计 20,342,619.33
（二）净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润 收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 26.02 0.40 0.40
扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -11.93 -0.18 -0.18
浙江锐亿智能科技股份有限公司
2024 年 4 月 23 日
附件会计信息调整及差异情况
一、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
(一) 会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更□会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
科目/指标 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期）
调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后
递延所得税资产 4,728,156.59 5,140,238.67 3,171,622.98 3,171,622.98
递延所得税负债 829,518.00
盈余公积 1,737,767.89 1,737,767.89 1,737,767.89 1,737,767.89
未分配利润 10,191,498.82 9,774,062.90 15,002,307.02 15,002,307.02
所得税费用 -1,587,073.41 -1,169,637.49 1,965,563.58 1,965,563.58
(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
√适用□不适用
1. 企业会计准则变化引起的会计政策变更
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31
号）（以下简称“解释第 16 号”），“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税
不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行。本公司自规定之日起开
始执行。
本公司于 2023 年 1 月 1 日执行解释 16 号的该项规定,对于在首次施行解释 16 号的财
务报表列报最早期间的期初(即2022年1月1日)至 2023年1月1日之间发生的适用解释 16
号的单项交易，本公司按照解释 16 号的规定进行调整。对于 2022 年 1 月 1 日因适用解释
16 号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，本公司按照解释 16 号和《企
业会计准则第 18 号--所得税》的规定，将累积影响数调整 2022 年 1 月 1 日的留存收益及
其他相关财务报表项目。
因执行该项会计处理规定，本公司追溯调整了 2022 年 1 月 1 日财务报表的相关报表项
目，同时，本公司对 2022 年度财务报表的相关项目追溯调整，情况如下:
2023 年首次新准则解释调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：
2022 年 12 月 31 日/2022 年度 2022 年 1 月 1 日/2021 年度
项目
调整前金额 调整后金额 调整前金额 调整后金额
递延所得税资 4,728,156.59 5,140,238.67 3,171,622.98 3,171,622.98
产
递延所得税负 829,518.00
债
盈余公积 1,737,767.89 1,737,767.89 1,737,767.89 1,737,767.89
未分配利润 10,191,498.82 9,774,062.90 15,002,307.02 15,002,307.02
所得税费用 -1,587,073.41 -1,169,637.49 1,965,563.58 1,965,563.58
2.重要会计估计变更
本报告期无重要会计估计变更事项。
3.前期重要会计差错更正
本报告期无前期重要会计差错更正事项。
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 23,393,135.10
的冲销部分）
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业 802,772.30
务密切相关，符合国家政策规定，按照确定的标
准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除
外外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 327,594.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -591,008.41
非经常性损益合计 23,932,493.33
减：所得税影响数 3,589,874.00
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额 
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