0.00 250,000.00
合计 3,381,136.56 5,643,339.44
(三十四)现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 2,282,374.62 4,293,144.29
加：资产减值准备 5,999,348.66 4,330,610.61
信用减值损失 -1,114,269.82 1,203,416.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、
投资性房地产折旧 5,623,985.34 5,805,324.71
使用权资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列） -289,797.86
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,027.78
净敞口套期损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -24,192.47
投资损失（收益以“－”号填列） -1,383,506.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,221,269.72 -11,592.94
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -813,051.32
存货的减少（增加以“－”号填列） -813,051.32 -22,633,082.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 9,396,501.41 16,133,418.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,100,024.35
其他
经营活动产生的现金流量净额 10,763,796.96 6,902,042.89
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 27,022,556.41 33,649,421.09
减：现金的期初余额 33,649,421.09 29,769,831.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,626,864.68 3,879,590.04
2.现金及现金等价物
项目 期末余额 期初余额
一、现金 27,022,556.41 33,649,421.09
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 27,022,556.41 33,649,421.09
三、期末现金及现金等价物余额 27,022,556.41 33,649,421.09
其中，使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
项目 本期金额 上期金额 理由
银行存款 250,000.00 250,000.00 保证金冻结
合计 250,000.00 250,000.00 ——
六、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。为降低信用风险，本公司执行相应监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款项的回收情况，就回收情况进行分析，并按账龄组合进行坏账计提以确保坏账准备的充分性。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已大为降低。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，本公司的市场风险主要为利率风险。
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要与固定利率银行借款有关，本公司的政策是保持其稳定性。
(三) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。为避免造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害，本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务。本公司定期分析负债结构和期限，以确保充裕的资金。
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
七、关联方关系及其交易
(一)最终控制方
陈绍业持有公司 48.79%的股份，为公司控股股东，并担任总经理、法定代表人；朱梓双持有公司 46.82%股份，担任董事长。朱梓双、陈绍业系舅甥关系。
2016 年 4 月 29 日，陈绍业、朱梓双签订的《一致行动协议》，约定双方在八达股份日
常经营及其他重大事宜决策方面保持一致行动，在不能形成一致意见时，朱梓双按照陈绍业的意思行使权利。经查，协议内容合法、有效，一致行动安排权利义务清晰、责任明确，在可预期期限内是稳定、有效存在的。
(二)其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系
朱奇 本公司之董事
姜山 本公司董事
徐大云 本公司董事、财务总监兼董秘
杜新艳 本公司之职工
李杰 本公司之监事会主席
李然 本公司之监事
朱梓贵 对本公司有重大影响的股东
徐明波 对本公司有重大影响的股东
丰传东 对本公司有重大影响的股东
李罗西 对本公司有重大影响的股东
弋小锋 对本公司有重大影响的股东
万心辉 对本公司有重大影响的股东
陈海 对本公司有重大影响的股东
毕智渊 对本公司有重大影响的股东
陈鸿 对本公司有重大影响的股东
李鑫 对本公司有重大影响的股东
李寒 对本公司有重大影响的股东
(三)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
公司不存在需要披露的关联交易。
2.关联担保情况
公司不存在需要披露的关联担保情况。
3.关键管理人员报酬
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 474,000.00 378,000.00
4.其他关联交易
公司不存在需要披露的其他关联交易。
八、承诺及或有事项
(一)承诺事项
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重要承诺事项。
(二)或有事项
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重要或有事项。
九、资产负债表日后事项
截至本报告出具日，公司无需要披露
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