东阳市葛氏建筑劳务有限公司 5,360,000.00 4.90% 否
5 平阳县敖江港口开发有限责任公司 4,021,175.00 3.67% 否
合计 63,902,279.96 58.36% -
(三) 现金流量分析
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
经营活动产生的现金流量净额 10,763,796.96 6,902,042.89 55.95%
投资活动产生的现金流量净额 -1,310,661.64 -3,022,452.85 56.64%
筹资活动产生的现金流量净额 -16,080,000.00 0 100.00%
现金流量分析：
1、本期经营活动产生的现金流量净额同比增加 55.95%，原因是公司本期已完工工程款和工程质保金到
期回收较多，同时无新建项目开工，材料采购资金量也有所降低。
2、本期投资活动产生的现金流量净额同比反向减少 56.64%，是因为本期购置设备较上年同期减少所致；3、本期筹资活动产生的现金流量净额骤增，原因是本期派发现金红利 1608 万元，而上期没有派发现金
红利。
四、 投资状况分析
(一) 主要控股子公司、参股公司情况
□适用 √不适用
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
(二) 理财产品投资情况
□适用 √不适用
非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财
□适用 √不适用
(三) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
(四) 合并范围内包含私募基金管理人的情况
□适用 √不适用
五、 研发情况
(一) 研发支出情况
单位：元
项目 本期金额/比例 上期金额/比例
研发支出金额 3,529,839.07 4,104,955.30
研发支出占营业收入的比例% 2.85% 2.32%
研发支出中资本化的比例% 0% 0%
(二) 研发人员情况
教育程度 期初人数 期末人数
博士 0 0
硕士 2 1
本科以下 22 18
研发人员合计 24 19
研发人员占员工总量的比例% 21.43% 16.52%
(三) 专利情况
项目 本期数量 上期数量
公司拥有的专利数量 61 58
公司拥有的发明专利数量 6 5
(四) 研发项目情况
按相关规定和公司的内控制度，单独归集了报告期内公司实际发生的研发投入金额。报告期内，公司实际投入的研发金额为 3,529,839.07 元，占营业收入比例为 2.85%。
产品技术的不断创新是公司不断前行的基础，公司拥有高级工程师 13 人，工程师 21 人，助理工程
师 30 人。通过自身独特的关键资源要素，沉淀了专业的技术队伍，在技术和工艺研发方面不断加大投入，本期自主立项的研发项目有：
1、多功能公路物料筛选系统及搅拌方法（已获发明专利受理通知）。
2、公路施工用的快速压实装置（已获得实用新型专利证书）。
3、基于公路施工的移动式小型泥浆配比灌注装置（已获得实用新型专利证书）。
4、用于公路施工用的拼接式多支撑防护装置（已获得实用新型专利证书）。
通过上述技术和工艺的研发，更加广泛的服务于交通公路建设中路基路面、隧道施工的先进服务技术中。公司以研发投入为公司发展的主要推动力，促进公司降低施工成本，同时也为公司规划施行的高新技术企业的申报打下坚实的基础，努力使公司将来能够享受国家政策带来的优惠条件，为公司发展提供了良好的外部环境基础。
报告期内，公司取得了 3 项实用新型专利证书、1 项发明专利证书。
六、 对关键审计事项说明
√适用 □不适用
（一）收入确认
1.事项描述
公司收入主要为工程施工收入，按照投入法估计履约进度确认收入。按照履约进度确认收入涉及对合同预计收入和合同预计成本的重大判断和估计，包括管理层在合同执行过程中持续依据对合同交付范围、尚未完工成本等因素对合同预计收入和合同预计成本进行评估和修正，其估计具有重大不确定性且存在主观性，因此我们将收入确认认定为关键审计事项。收入确认相关信息披露参见财务报表附注五（二十）。
2.审计应对
我们针对工程施工收入确认执行的审计程序主要包括：
(1) 了解、评价并测试与工程施工项目合同预算编制和收入确认相关的内部控制；
(2) 获取工程项目清单，取得重大工程施工合同并复核关键合同条款；
(3) 选取合同样本，检查预计收入和预计成本所依据的工程施工业务合同和成本预算资料，评价管理层的估计是否充分合理，重新计算工程施工业务合同履约进度的准确性；对重大合同的毛利率执行了分析程序；
(4）选取合同样本，查验已发生合同履约成本的支持性文件；执行截止测试程序，检查相关合同履约成本是否被记录在恰当的会计期间；
(5) 选取合同样本，收集业主结算资料并就合同关键条款和工程施工业务合同执行情况向业主函证；对工程形象进度进行现场查看，评估工程的实际进度。
（二）合同资产、应收账款预期信用损失
1.事项描述
应收账款、合同资产减值准备以预期信用损失为基础确认，贵公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息由于预期信用损失率以及可回收性的确定需要管理层获取客观证据，并在评估应收账款、合同资产预期信用损失率及可回收金额方面涉及管理层重大会计估计和判断，并且管理层的估计和假设具有不确定性，因此，我们将应收账款、合同资产减值准备认定为关键审计事项。应收账款、合同资产减值准备相关信息披露参见财务报表附注五（二）、五（六）。
2.审计应对
我们针对应收账款、合同资产减值准备执行的审计程序主要包括：
(1) 评价和测试贵公司应收账款、合同资产减值准备相关的内部控制，评估减值准备相关的会计估计的合理性；
(2) 对选定的样本检查应收账款的历史回款情况及合同资产的历史结算情况，评价应收账款、合同
资产的可收回性；同时抽查应收账款期后回款情况及合同资产期后结算情况；
(3) 对选定的样本检查相关文件以验证应收账款、合同资产账龄的准确性；
(4) 复核和评价管理层使用的预期信用损失模型的适当性，结合历史实际损失率和前瞻性信息，复核管理层对预期信用损失进行评估的相关考虑及客观证据，评价管理层确认的预期信用损失率的合理
性。
七、 企业社会责任
√适用 □不适用
公司作为公众公司，诚信经营，按时纳税，积极吸纳就业和保障员工的合法权益，高效安全生产，安全生产标准化一级达标。在追求经济效益和股东利益最大化的同时，积极承担社会责任。
同时，公司积极支持公益事业发展，通过浙江省妇女儿童基金会向平阳“善居工程·焕新乐园”项目捐款人民币 10 万元。
八、 未来展望
是否自愿披露
□是 √否
九、 公司面临的重大风险分析
重大风险事项名称 重大风险事项简要描述
公路施工行业的繁荣程度与国家的产业政策息息相关，国
家对经济结构的调整将对基础建设的投资与调控产生影响，导
致公路施工行业面临风险。
公司未来规划投入 PPP 业务的开发与拓展，而 PPP 项目与
国家相关政策直接挂钩，发改委审批的项目数量与金额直接决
1、政策风险 定了该项业务的市场规模。公司未来 PPP 业务的增长，同时也
决定了对应风险的加大。
PPP 项目将是公司未来业务的发展重点，此类项目属于新
兴业务，发展时间较短，因此存在诸多潜在风险。PPP 业务风险
具体包括项目审批延误、决策失误、融资失败、市场需求与收
益变化等外部风险。公司目前尚未开展 PPP 业务，缺乏项目运
营经验，因此也存在实际操作上的内部风险。
公司的业务拓展依赖于国民经济的运行状况和固定资产投
资规模，经济周期的变化对基础设施建设的投资规模有较大的
影响，从而直接影响公司的业
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